00:10:00
問題已解決
老師:我想問下:勞務派遣行業(yè)，差額征稅。工資社保一直開的是0稅率，填申報表時工資社保填寫到 增值稅減免申報明細表 這樣復核規(guī)定嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
工資和社保這個不需要開票啊，工資社保是咱直接用工資表做的。
：然后咱扣除的就是員工的工資社保這些。
2023 12/21 10:27
玲老師 
2023 12/21 10:28
那你這張發(fā)票開的不對，咱要想扣除必須是差額開票差額開票的稅率是5%。
84785010 
2023 12/21 10:31
之前工資社保一直開的都是0稅率，只有服務費開的5%的專票。申報的時候工資社保申報在了免稅的里面。
玲老師
2023 12/21 10:34
就不對就不對了。開發(fā)票開差額的發(fā)票，然后扣除的就在差額發(fā)票里體現(xiàn)了。
是開5%的差額的發(fā)票。
84785010
2023 12/21 10:37
老師:你的意思是，開在一張專票里面，價稅合計是工資社保+服務費金額。稅額那里只有服務費的那部分收取5%的稅點是嗎？
玲老師
2023 12/21 10:39
勞務派遣差額計稅不允許開專用發(fā)票的是開普通發(fā)票。然后稅率是5%。
84785010
2023 12/21 10:40
服務費這部分也不能開專票嗎？
玲老師
2023 12/21 10:41
差額開票就是開普通發(fā)票，開5%差額的是這樣。勞務派遣這個差額開票是這樣規(guī)定的。
閱讀 72
描述你的問題，直接向老師提問
224
意見反饋
