00:10:00
問題已解決
增值稅小規(guī)模納稅人 提供旅游服務，取得含稅收入155.53萬元，全額開具增值稅普通發(fā)票。其中門票費、住宿餐飲、交通費支出共計92.70萬元，取得增值稅普通發(fā)票。 （2）由于自然條件達不到景區(qū)開放要求，部分行程取消，退回游客1.03萬元并開具紅字增值稅普通發(fā)票。 （3）提供旅客運輸服務，取得不含稅收入50萬元，開具增值稅專用發(fā)票。 （4）出租店鋪，取得含稅租金收入31.50萬元，開具增值稅普通發(fā)票。 （5）購進礦泉水120箱，取得增值稅專用發(fā)票注明金額為0.20萬元。 （6）因管理不善丟失一批礦泉水，賬面成本為0.09萬元； （7）支付稅控專用設備技術維護費0.028萬元，取得增值稅普通發(fā)票。 根據(jù)以上業(yè)務填寫申報增值稅納稅申報表。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好需要計算做好了發(fā)給你
2023 12/08 02:30
暖暖老師 
2023 12/08 06:29
當月應交增值稅的計算是
（155.53-1.03）/（1+3%）*3%+50*3%+31.5/1.05*5%-0.028=7.472
84785028 
2023 12/08 07:24
還有呢，老師，是要填報增值稅納稅申報表的呢
暖暖老師
2023 12/08 07:30
咱們這里沒法提供申報表
84785028
2023 12/08 16:05
申報納稅是按開票申報，但是財務賬與增值稅申報表是不一致的，財務是按實際提貨確認收入，增值稅申報是按開票全額申報，這樣是合理的吧，稅會差異，這是允許的吧
暖暖老師
2023 12/08 16:07
你實際操作不允許，現(xiàn)實申報要求是一致的
84785028
2023 12/08 16:27
個體工商戶開發(fā)票在免稅情況下一個季度的額度可以在一個月內開完嗎?
是一個月3萬，一個季度9萬，我可以都在12月份開嗎？9萬
暖暖老師
2023 12/08 16:27
可以的，只要季度不超過就可以
84785028
2023 12/08 22:02
公司提供設備同時還需要提供后臺數(shù)據(jù)服務，設備才能正常使用，可以按技術服務交增值稅嗎？
提供設備給駕校使用，設備所有權屬于公司，駕校用設備給學員教學，駕校按學員使用時長向公司付費
暖暖老師
2023 12/08 22:08
需要分開計算這里是
84785028
2023 12/08 22:10
公司提供設備同時還需要提供后臺數(shù)據(jù)服務，設備才能正常使用，可以按技術服務交增值稅嗎？
84785028
2023 12/08 22:10
怎么繳納增值稅呢
暖暖老師
2023 12/08 22:13
設備按13%服務按6%現(xiàn)代服務
84785028
2023 12/08 22:17
不能以技術服務來計算繳納啊
暖暖老師
2023 12/08 22:19
你們賣設備部分不可以
84785028
2023 12/08 22:24
不是賣設備，只是提供給駕校使用，所有權還是屬于公司
暖暖老師
2023 12/08 22:37
那就是屬于現(xiàn)代服務的
84785028
2023 12/08 22:38
可以按技術服務交增值稅嗎？
閱讀 191
描述你的問題，直接向老師提問
96
意見反饋
