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實(shí)務(wù)
問題已解決
11月份收到租賃收入，租賃期間是從10月份開始的， 本來11月份做收入后應(yīng)該做一筆，借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：累計(jì)折舊。 但10月份折舊時(shí)做了：借：管理費(fèi)用，貸：累計(jì)折舊；這筆放在管理費(fèi)用的折舊需要轉(zhuǎn)出來，然后11月再放在主營業(yè)務(wù)成本嗎
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建議保持一致性 ，如果租賃折舊計(jì)入成本了，就要一致計(jì)入成本直到租賃期止
2023 11/28 10:53
84784969 
2023 11/28 10:56
設(shè)備沒有租出去的時(shí)候，就是放在公司，累計(jì)折舊計(jì)入管理費(fèi)用，租出去的時(shí)候才計(jì)入成本
84784969
2023 11/28 10:56
所以現(xiàn)在需要把這一部分從管理費(fèi)用轉(zhuǎn)出，重新計(jì)入成本嗎
竹老師 
2023 11/28 11:01
從租出去的時(shí)候計(jì)入成本? ?，前期不用調(diào)整。
84784969
2023 11/28 11:04
就是10月租出了，但是10月份的時(shí)候計(jì)入了管理費(fèi)用，當(dāng)時(shí)計(jì)提錯(cuò)誤
竹老師
2023 11/28 11:08
那10月份的折舊費(fèi)? 可以轉(zhuǎn)到租賃成本中
84784969
2023 11/28 11:09
那要怎么調(diào)整呢，摘要和分錄要怎么做比較好呀
竹老師
2023 11/28 11:12
原計(jì)提折舊的憑證紅沖? ?例如：借：管理費(fèi)用? -X? ??貸：累計(jì)折舊? ??-X
計(jì)提新的租賃折舊分錄? ?借：主營業(yè)務(wù)成本/其他業(yè)務(wù)成本 X? ? 貸：累計(jì)折舊? ?X
84784969
2023 11/28 11:27
那請問摘要要寫什么比較合理呀
竹老師
2023 11/28 11:29
1、沖銷租賃部分折舊
2、重新計(jì)提租賃部分折舊
84784969
2023 11/28 11:30
謝謝老師！
竹老師
2023 11/28 11:43
不客氣? 歡迎繼續(xù)交流探討
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