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實(shí)務(wù)
問題已解決
我的社保沒有計(jì)提，工資做了計(jì)提，發(fā)放工資的時候要怎么做賬，上月計(jì)提工資是借管理費(fèi)用-工資，貸應(yīng)付職工薪酬-工資，本月繳納社保是借管理費(fèi)用-社保費(fèi)，借其他應(yīng)收款-社保費(fèi)，貸銀行存款
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你好應(yīng)該先補(bǔ)充計(jì)提社保，然后再發(fā)放工資的上面扣出來。
11/05 10:58
26183 
11/05 11:02
社保不是可以不做計(jì)提嗎，我之前的都沒有做計(jì)提，不做計(jì)提發(fā)放工資還能寫分錄嗎
宋生老師 
11/05 11:04
你好，你如果先發(fā)放工資的話借應(yīng)付職，借，應(yīng)付職工薪酬貸，銀行存款，其他應(yīng)付款，社保個人部分。
然后再交社保就可以了。
26183
11/05 11:10
老師我們公司是8月工資10月初發(fā)放，我8月就先開始繳納社保了，10月才發(fā)第一筆工資，之前的社保都沒有計(jì)提，只是9月工資做了計(jì)提，10月發(fā)放的時候要怎么寫分錄才能把之前的科目做平
宋生老師
11/05 11:11
，你要補(bǔ)充計(jì)提8-9月份的社保。
26183
11/05 11:22
是本月計(jì)提本月繳納嗎
26183
11/05 11:24
社保和醫(yī)保要分開計(jì)提嗎
宋生老師
11/05 11:30
你好，這個不需要分開。
26183
11/05 11:35
老師我之前的記賬憑證已經(jīng)編好數(shù)字扎帳了，再補(bǔ)充計(jì)提的記賬憑證還能插到繳納之前嗎
宋生老師
11/05 11:40
你好，不是的，你補(bǔ)充入賬做到這個月就可以了。
26183
11/05 11:52
老師我之繳納的分錄寫的是借管理費(fèi)用-社保費(fèi)，那我補(bǔ)充計(jì)提要怎么寫
宋生老師
11/05 11:52
Y你之前繳納的完整的憑證是怎么做的？
26183
11/05 13:18
我之前寫的借管理費(fèi)用-社保費(fèi)，其他應(yīng)收款-社保費(fèi)，貸銀存
宋生老師
11/05 13:30
你好，你發(fā)工資的時候扣下來就可以了。
借，應(yīng)付職工薪酬貸，銀行存款，其他應(yīng)收款社保。
26183
11/05 14:06
那我是不再補(bǔ)充計(jì)提部分了嗎
宋生老師
11/05 14:09
你好，你做你上面說的那個支付的憑證，然后再做我下面給你說的?？巯聛淼膽{證就可以了。
26183
11/05 14:11
老師我計(jì)提工資的部分是去掉社保費(fèi)的，你說的加上扣下來發(fā)放的分錄借方應(yīng)付職工薪酬是要加上保費(fèi)部分的吧
26183
11/05 14:12
我上面圖片寫的分錄是對的嗎
宋生老師
11/05 14:15
你好，計(jì)提工資的話是要按照包括了社保和公積金的部分。
宋生老師
11/05 14:15
也就是說計(jì)提工資是按照應(yīng)發(fā)工資來計(jì)提。
26183
11/05 14:22
那我計(jì)提時是借管理費(fèi)用，貸應(yīng)付職工薪酬-工資，應(yīng)付職工薪酬-社保醫(yī)保，發(fā)放時是借應(yīng)付職工薪酬-工資，應(yīng)付職工薪酬-社保醫(yī)保，貸銀存，其他應(yīng)付款-社保醫(yī)保
宋生老師
11/05 14:23
你好，你這個憑證整體上是沒什么問題，操作是可以的。
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