00:10:00
問題已解決
廠房出租，23年12月-24年11月，23年11月租金已收，已開租賃發(fā)票，但是折舊是每個月計提的，還沒有計提，那23年11月分錄可以先做借：主營業(yè)務成本 貸：其他應付款-累計折舊 ，后期每月計提的折舊分錄是借：其他應付款-累計折舊，貸：累計折舊，可以這樣做嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，這個是可以的，可以
01/07 10:10
楊楊 
01/07 10:12
那已收租賃費，未開票，折舊怎么計提，分錄怎樣做比較好
小鎖老師 
01/07 10:13
沒有開票的話，這個收取的租賃費，是可以做預收賬款的，折舊正常做
楊楊
01/07 10:20
折舊，借：管理費用，貸：累計折舊。下一年開票時借：主營業(yè)務成本，貸什么科目。
小鎖老師
01/07 10:26
開票？你開票不確認收入嗎
楊楊
01/07 10:35
收租金和開票不在同一年，未開票時借管理費用，等開票時管理費用已結(jié)轉(zhuǎn)了，沒有余額了
楊楊
01/07 10:36
那已收租賃費，未開票，分錄怎么做
小鎖老師
01/07 10:37
你們開票，未開票，不是收到錢了嗎，那為啥不做預收賬款，和收入呢
楊楊
01/07 10:38
問題沒法寫詳細了，說不符合要求，發(fā)送不了。就想問未來票的租金折舊分錄怎么做，這樣我下一年開票成本才好做分錄。
楊楊
01/07 10:39
做預收賬款和收入，借：預收賬款，貸：主營業(yè)務收入？
小鎖老師
01/07 10:41
對，是這樣做才可以的，一開始收到錢的時候借銀行存款貸預收賬款，然后等后期確認收入按照你說的那個
楊楊
01/07 10:48
當期申報未開票收入，等下一年開票，如當月沒有其他開票，在已開票收入填0？因為不能填負數(shù)。
小鎖老師
01/07 10:49
嗯對，是這個意思的
楊楊
01/07 11:06
年底其他應付、應付賬款出現(xiàn)負數(shù)，是因為發(fā)票未及時回來，是不是應該做一張借預付賬款，貸其他應付、應付賬款憑證比較好，在下一年從預付里調(diào)出來。
小鎖老師
01/07 11:12
恩對，這樣的話比較好的
閱讀 957
描述你的問題，直接向老師提問
809
意見反饋
