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問題已解決
老師，暫估數(shù)據(jù)沖減; 原：借：主營業(yè)務(wù)成本 1000 貸：應(yīng)付賬款-暫估1000 暫估沖減就是： 借：主營業(yè)務(wù)成本 -1000 貸：應(yīng)付賬款-暫估 -1000 對嗎？
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是的，就是那樣沖減的
2023 11/24 16:42
84784975 
2023 11/24 16:47
那老師如果匯算清繳時沒有取得對應(yīng)發(fā)票；也是這樣的沖減分錄嗎？還是其他分錄調(diào)增呢？
家權(quán)老師 
2023 11/24 16:58
有真實的交易，不需要沖，只是做納稅調(diào)整
84784975
2023 11/24 17:00
調(diào)表不調(diào)賬，當(dāng)時匯算時是調(diào)增了，但是賬面上還是掛著這個暫估數(shù)據(jù)要怎么處理，對方不發(fā)貨了
家權(quán)老師
2023 11/24 17:08
不發(fā)貨需要沖暫估
84784975
2023 11/24 17:09
那要怎么做呢？這個分錄在23年要怎么做？
家權(quán)老師
2023 11/24 17:10
直接紅沖掉就是了
84784975
2023 11/24 17:13
但是，因為當(dāng)時22年的分錄是
借：主營業(yè)務(wù)成本 1000
貸：應(yīng)付賬款-暫估1000
23年5月匯算清繳時發(fā)現(xiàn)對方不發(fā)貨，匯算時調(diào)增了；
23年的如果直接紅沖實際上會影響我的實際主營業(yè)務(wù)成本
那這個分錄要怎么做呢？
家權(quán)老師
2023 11/24 17:33
借：應(yīng)付賬款-暫估1000
貸：利潤分配-未分配利潤1000
84784975
2023 11/24 17:35
借：應(yīng)付賬款-暫估1000
貸：以前年度損益 1000
借：以前年度損益 1000
貸：利潤分配-未分配利潤1000
這樣可以嗎？
家權(quán)老師
2023 11/24 17:36
可以的，就那樣處理就是了
84784975
2023 11/24 17:37
這個處理只會影響我的資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤數(shù)據(jù)不會影響我的利潤表的對吧？
家權(quán)老師
2023 11/24 17:40
是的，不會影響本年的利潤
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