00:10:00
問(wèn)題已解決
發(fā)現(xiàn)會(huì)計(jì)在19年繳納所得稅的時(shí)候，沒(méi)有計(jì)提“所得稅費(fèi)用”科目，直接寫了“應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅”，所以現(xiàn)在應(yīng)交稅費(fèi)借方一直有余額，這個(gè)要怎么調(diào)整，合計(jì)有1000多元，需要用以前年度科目嗎？用了以前年度科目，需要調(diào)整報(bào)表嗎？怎么調(diào)呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅
2023 11/17 10:31
84784984 
2023 11/17 10:32
那資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表不是會(huì)有一個(gè)差額嗎？我的報(bào)表要不要修改？
暖暖老師 
2023 11/17 10:32
你結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整就可以，
84784984
2023 11/17 10:33
用了這個(gè)科目，電子稅務(wù)局的報(bào)表上有沒(méi)有需要修改的地方？
暖暖老師
2023 11/17 10:33
沒(méi)有的，別的不需要修改
84784984
2023 11/17 10:33
是結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)-未分配利潤(rùn)嗎
暖暖老師
2023 11/17 10:34
是的，結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)-未分配利潤(rùn)
84784984
2023 11/17 10:35
還有，19年賬上還掛著銷項(xiàng)稅額，但實(shí)際上這個(gè)稅額是需要直接接入收入的，這個(gè)怎么調(diào)呢？也用以前年度損益科目嗎
暖暖老師
2023 11/17 10:35
你當(dāng)初怎么做的 啊這里
84784984
2023 11/17 10:36
可以把這個(gè)銷項(xiàng)直接記到本年的營(yíng)業(yè)外收入嗎
暖暖老師
2023 11/17 10:36
可以的，如果是多計(jì)提的
84784984
2023 11/17 10:37
就是當(dāng)年圖書剛剛開始免稅，我們開了專票，開出去之后圖書免稅了，所以不用計(jì)入銷項(xiàng)了
暖暖老師
2023 11/17 10:38
那就是營(yíng)業(yè)外收入
84784984
2023 11/17 10:38
可以在今年計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入嗎，這個(gè)有沒(méi)有什么影響
暖暖老師
2023 11/17 10:39
不妨礙的這個(gè)，放在今年就可以
84784984
2023 11/17 10:39
還有我是想再確認(rèn)下，用了以前年度損益科目，報(bào)表是不需要修改的是吧，匯算清繳的時(shí)候也沒(méi)什么要改的吧，因?yàn)槲以侔俣壬蟿e人說(shuō)要修改報(bào)表期初數(shù)，我就不是很懂這是什么意思
暖暖老師
2023 11/17 10:41
都不需要修改的以前的報(bào)表
84784984
2023 11/17 10:41
好的，非常感謝您
暖暖老師
2023 11/17 10:42
不客氣祝你工作順利
閱讀 238
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
859
意見反饋
