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問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)老師，職工教育經(jīng)費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)稅可以抵扣嗎？如果可以抵扣、那放到：借方費(fèi)用的職工教育經(jīng)費(fèi)就與貸方應(yīng)付職工薪酬-職工教育經(jīng)費(fèi)不相等啦。正好差進(jìn)項(xiàng)稅額呀？
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您好
職工教育經(jīng)費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)稅額可以抵扣
借：管理費(fèi)用-職工教育經(jīng)費(fèi)
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)付職工薪酬-職工教育經(jīng)費(fèi)
這樣寫分錄就可以了 相等的
2023 11/12 20:26
84785035 
2023 11/12 20:32
我是說(shuō)科目余額表里的借方：管理費(fèi)用-職工教育經(jīng)費(fèi)不等于貸方：應(yīng)付職工薪酬-職工教育經(jīng)費(fèi)。
bamboo老師 
2023 11/12 20:33
這個(gè)肯定是不會(huì)等于的啊 因?yàn)橛羞M(jìn)項(xiàng)稅額啊
84785035
2023 11/12 20:36
那企業(yè)所得稅匯算清繳職工教育經(jīng)費(fèi)取哪個(gè)呢？費(fèi)用里的嗎？還是應(yīng)付職工薪酬里的呢？
bamboo老師
2023 11/12 20:43
取管理費(fèi)用里面的
84785035
2023 11/12 20:47
請(qǐng)問(wèn)借方管理費(fèi)用-福利費(fèi)與貸方應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)必須相等對(duì)吧
bamboo老師
2023 11/12 20:54
不一定的 如果還有銷售費(fèi)用-福利費(fèi) 制造費(fèi)用-福利費(fèi)?
那肯定也不會(huì)等的啊
84785035
2023 11/12 21:40
請(qǐng)問(wèn)老師，領(lǐng)導(dǎo)讓我把個(gè)稅申報(bào)表的工資與面進(jìn)行對(duì)比。我怎么對(duì)比呢？1月份申報(bào)的是2022年12月的工資呀？
bamboo老師
2023 11/12 21:42
個(gè)稅申報(bào)表的工資與面進(jìn)行對(duì)比
請(qǐng)問(wèn)面是什么意思
84785035
2023 11/12 21:50
賬面工資
bamboo老師
2023 11/12 21:51
那您就錯(cuò)開(kāi)時(shí)間核定?
有時(shí)間差是正常的
84785035
2023 11/12 21:52
個(gè)稅申報(bào)表上2023年1月申報(bào)的是2022年12月的工資。所以這個(gè)不用對(duì)是吧？
84785035
2023 11/12 21:55
請(qǐng)問(wèn)2023年2月，個(gè)稅申報(bào)表的收入跟賬面的什么數(shù)核對(duì)呢？
bamboo老師
2023 11/12 21:58
收入跟2023年1月份賬面的應(yīng)付職工薪酬-工資 貸方金額核對(duì)
84785035
2023 11/12 22:25
應(yīng)付職工薪酬借方才是實(shí)際發(fā)放的金額吧？
bamboo老師
2023 11/12 22:26
對(duì)的?應(yīng)付職工薪酬借方是實(shí)際發(fā)放的金額
84785035
2023 11/12 22:44
那就是個(gè)稅申報(bào)表與應(yīng)付職工薪酬-工資借方金額核對(duì)是吧
bamboo老師
2023 11/13 07:18
個(gè)稅申報(bào)表與應(yīng)付職工薪酬-工資貸方金額核對(duì)
個(gè)人所得稅按照應(yīng)發(fā)工資申報(bào)
84785035
2023 11/13 07:58
個(gè)稅申報(bào)表的金額，與應(yīng)付職工薪酬的借方核對(duì)吧。應(yīng)付職工薪酬貸方是計(jì)提數(shù)有不是實(shí)際發(fā)放的呀？
bamboo老師
2023 11/13 08:16
應(yīng)付職工薪酬貸方是計(jì)提數(shù) 是應(yīng)發(fā)工資個(gè)人所得稅是根據(jù)應(yīng)發(fā)工資申報(bào)的
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