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問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)假如22年的發(fā)生的直接損失3萬(wàn)（應(yīng)收賬款未計(jì)提壞賬）通過(guò)審計(jì)計(jì)入投資收益，22年匯算清繳年度申報(bào)表要填哪些表，怎么填？
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你好，這個(gè)應(yīng)收賬款壞賬怎么會(huì)做投資收益啊，應(yīng)該是信用減值損失
2023 11/07 08:42
84784953 
2023 11/07 09:19
是之前沒(méi)有計(jì)提壞賬準(zhǔn)備一直放在應(yīng)收賬款里面，然后打官司對(duì)方破產(chǎn)清算，有三萬(wàn)損失
郭老師 
2023 11/07 09:20
借信用減值損失貸壞賬準(zhǔn)備，
借壞賬準(zhǔn)備貸應(yīng)收賬款，
做這個(gè)的不做投資收益，然后105090這個(gè)表格里面填寫(xiě)有一個(gè)應(yīng)收預(yù)付壞賬，填寫(xiě)賬載金額和稅收金額。
84784953
2023 11/07 09:21
然后審計(jì)調(diào)整就是借營(yíng)業(yè)外支出_債務(wù)重組損失30000? ?貸:應(yīng)收賬款-xx公司30000
郭老師
2023 11/07 09:22
小企業(yè)可以轉(zhuǎn)折的，可以啊。
84784953
2023 11/07 09:47
轉(zhuǎn)折是啥意思老師，比較大的企業(yè)，不是我說(shuō)改就能改的
郭老師
2023 11/07 09:48
你好，就是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則可以這么做的。做營(yíng)業(yè)外支出里面的。
84784953
2023 11/07 09:53
哦哦，那我應(yīng)該怎么辦？之前22年匯算清繳別人做的就在主表投資收益寫(xiě)了-30000，然后現(xiàn)在稅務(wù)局說(shuō)是風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
郭老師
2023 11/07 09:55
你好，你的修改一下就是了，你填寫(xiě)錯(cuò)了
84784953
2023 11/07 10:59
修改的話(huà)是在表A105090按您上面說(shuō)的做修改嗎
郭老師
2023 11/07 10:59
啊，對(duì)的，正確的是這么做。
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