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實(shí)務(wù)
問題已解決
小規(guī)模納稅人，個(gè)人已離職，需要在公司代繳社保，每個(gè)月的社保費(fèi)用個(gè)人及公司部分都打到公司賬戶上，應(yīng)該怎么做賬呢。
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你好，借銀行存款貸其他應(yīng)付款-代墊社保
2023 10/16 15:35
84785027 
2023 10/16 16:31
老師你好，因?yàn)楣べY表里也是有員工支付的社保部分正常計(jì)提的，現(xiàn)在就是感覺怎么都做不平
暖暖老師 
2023 10/16 16:34
這個(gè)人的是我們的代扣代繳，不需要計(jì)提的
84785027
2023 10/17 14:19
那公司計(jì)提社保的時(shí)候是要把他的那一部分公司承擔(dān)的金額從明細(xì)表里減去嗎？正常計(jì)提不就是借：費(fèi)用（單位部分），貸：應(yīng)付職工薪酬（單位部分）。實(shí)際扣繳的時(shí)候借：應(yīng)付職工薪酬（單位部分），借：其他應(yīng)付-代扣代繳（個(gè)人部分），貸：銀行存款?，F(xiàn)在他付進(jìn)來的錢那兒我是沒有疑問，但是計(jì)提怎么做分錄呢，銀行實(shí)際扣繳時(shí)怎么做分錄呢
暖暖老師
2023 10/17 14:21
實(shí)際支付就沒個(gè)人部分這樣的話
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