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問(wèn)題已解決
本月銷項(xiàng)稅額 4000 ，本月無(wú)進(jìn)項(xiàng)稅額，上期留抵稅額30000元，月末怎么結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額？
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?借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
如果銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅
如果銷項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
2023 10/16 13:22
84785010 
2023 10/16 13:24
硬是沒(méi)看懂你的回答 說(shuō)了跟沒(méi)說(shuō)一樣的
我都說(shuō)了沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)
樸老師 
2023 10/16 13:26
上期留抵稅額就是進(jìn)項(xiàng)
你上期留抵余額在哪個(gè)科目呢
84785010
2023 10/16 13:29
那一開(kāi)始的那個(gè)月份 銷項(xiàng)1000 進(jìn)項(xiàng) 30000 這不就留抵了 29000
我不知道可不可以直接這樣結(jié)轉(zhuǎn)留抵稅額
我當(dāng)時(shí)做的分錄就是 借應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額 100
借 應(yīng)交增值稅-增值稅留抵稅額 29000
貸 應(yīng)交稅費(fèi) -進(jìn)項(xiàng)稅額 30000
84785010
2023 10/16 13:30
然后這個(gè)下來(lái) 就是有29000的留抵稅額 但是有銷項(xiàng) 4000 無(wú)進(jìn)項(xiàng) 那么增值稅要怎么結(jié)轉(zhuǎn)掉呢
樸老師
2023 10/16 13:33
同學(xué)你好
你做的分錄不對(duì)
應(yīng)該按我給你的來(lái)做
84785010
2023 10/16 13:35
那留抵稅額就用應(yīng)交增值稅-未交增值稅 負(fù)數(shù)表示是嗎 這個(gè)科目就表示是有留抵稅額的意思嗎
樸老師
2023 10/16 13:38
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅是借方余額就可以
84785010
2023 10/16 13:40
那到下個(gè)月 有銷項(xiàng)稅額 沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)稅額 要怎么結(jié)轉(zhuǎn)這個(gè)銷項(xiàng)稅額呢
樸老師
2023 10/16 13:44
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
這樣就可以
84785010
2023 10/16 13:49
但是 這樣下來(lái) 轉(zhuǎn)出未交 這個(gè)科目不就有余額了
樸老師
2023 10/16 13:52
這個(gè)和上個(gè)月的留抵抵減了
84785010
2023 10/16 13:53
分錄麻煩老師寫(xiě)一下
樸老師
2023 10/16 13:56
上面給你了哦
你做上面那個(gè)分錄就可以
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
然后
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅
84785010
2023 10/16 13:57
好的 謝謝
樸老師
2023 10/16 14:02
滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝
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