00:10:00
問題已解決
上期留抵進項稅額100萬，本月發(fā)生銷項稅額10萬，本月該怎么做賬務處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好 你之前留抵進項稅 是結轉了沒有 結轉到轉出未交增值稅借方了嗎
2020 03/31 16:01
84785011 
2020 03/31 16:08
沒有的，認證后只轉到了應交稅費-應交增值稅（進項稅額）
meizi老師 
2020 03/31 16:13
你好 那你就結轉 你現在需要認證10萬來抵減嗎 那你做 借應交稅費-應交增值稅-銷項稅 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸應交稅費-應交增值稅-進項稅 如果有多的金額 做留抵
84785011
2020 03/31 16:22
這10萬是用留抵的抵減的，
借應交稅費-應交增值稅-銷項稅 10
應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅90
貸應交稅費-應交增值稅-進項稅100
金額是這樣對嗎？稅額一般是認證后轉到轉出未交增值稅借方嗎
meizi老師
2020 03/31 16:25
你好 你意思要全部認證嗎 這100萬 如果你全部認證就是這樣來做的 是的
84785011
2020 03/31 16:31
不明白已認證未抵扣的進項稅額為什么要結轉到轉出未交增值稅呢？
meizi老師
2020 03/31 16:32
你好 這個是稅局設置科目 是需要先走轉出未交增值稅去判斷你是否需要交納增值稅。 才會結轉到未交增值稅里面去繳納的
84785011
2020 03/31 17:09
是不是當月認證進項了就轉到轉出未交增值稅的？
meizi老師
2020 03/31 17:12
你好 認證了做進項稅。 月末結轉到轉出未交增值稅 去判斷是否需要交納增值稅
84785011
2020 03/31 17:23
不用繳稅呢
meizi老師
2020 03/31 17:24
你好 看你實際認證了好多 銷項稅多少 你對應結轉就行了。
84785011
2020 04/01 10:16
為什么有的老師說進銷大于銷項不用做賬務處理，您這里說要轉到轉出未交增值稅？
meizi老師
2020 04/01 10:19
你好 這個看你們自己 ；我是說結轉為了后期到時你有稅的時候做抵減 。 你也可以不結轉 到時有稅的時候一起結轉。
84785011
2020 04/01 10:28
但是我現在這10萬銷項還是要抵減留抵的進項稅額10萬的，下個月申報不繳納增值稅，還是可以不做任何處理嗎？我不明白的就是這個地方
meizi老師
2020 04/01 10:34
你好 你進項稅大于銷項稅 意思抵減了10萬還有90萬留抵 你可以不做處理或者結轉到轉出未交增值稅借方放著就行了。 這個看你自己做賬的習慣。 都可以的。
閱讀 1141
描述你的問題，直接向老師提問
264
意見反饋
