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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
增值稅加計(jì)抵減分錄是借：應(yīng)交稅金—未交稅金，貸：營(yíng)業(yè)外收入？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
同學(xué)，你好
是可以的
2023 10/16 09:30
84784997 
2023 10/16 09:32
如果本月附表4要算的填加計(jì)抵減的數(shù)字，我9月份需不需要勾選進(jìn)項(xiàng)發(fā)票？
小菲老師 
2023 10/16 09:32
同學(xué)，你好
可以勾選的
84784997
2023 10/16 09:33
加計(jì)抵減的稅額是高于銷項(xiàng)稅的，多余的部分是會(huì)進(jìn)行退稅的是吧？
小菲老師
2023 10/16 09:35
同學(xué)，你好
多余的部分是可以抵扣之后的增值稅
84784997
2023 10/16 09:36
現(xiàn)在不是一有多余的就要進(jìn)行退稅嗎？
小菲老師
2023 10/16 09:38
同學(xué)，你好
不是的，可以選擇之后抵扣
84784997
2023 10/16 09:40
那加計(jì)抵減的增值稅單獨(dú)記一個(gè)應(yīng)交稅金的二級(jí)科目，到年底怎么解決呢？
84784997
2023 10/16 09:41
營(yíng)業(yè)外收入也是要結(jié)轉(zhuǎn)到當(dāng)期的本年利潤(rùn)哦
小菲老師
2023 10/16 09:41
同學(xué)，你好
結(jié)轉(zhuǎn)到?：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
84784997
2023 10/16 09:46
那這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅呢，一直放著嗎？
小菲老師
2023 10/16 09:47
同學(xué)，你好
不是，然后結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 ，最后繳納掉
84784997
2023 10/16 09:48
那能不能直接加計(jì)抵減的直接放到進(jìn)項(xiàng)稅里面？
小菲老師
2023 10/16 09:49
同學(xué)，你好
不建議的
84784997
2023 10/16 09:53
老師，那我本月銷項(xiàng)稅20000，進(jìn)項(xiàng)稅10000，算的加計(jì)抵減的稅額30000，分錄怎么寫(xiě)呢？
小菲老師
2023 10/16 09:55
同學(xué)，你好
借：應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅加計(jì)抵減?
貸：其他收益
84784997
2023 10/16 10:03
分錄后面的數(shù)字呢，是多少呢？本月就做這一個(gè)分錄哦
小菲老師
2023 10/16 10:05
同學(xué)，你好
借：應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅加計(jì)抵減? ?30000
貸：其他收益? ??30000
加計(jì)抵減的分錄就這么做
84784997
2023 10/16 10:08
那我本月銷項(xiàng)2萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)1萬(wàn)，抵減的稅額會(huì)自動(dòng)再把銷項(xiàng)抵掉嗎？
小菲老師
2023 10/16 10:12
同學(xué)，你好
嗯嗯，會(huì)的
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