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請問老師，增值稅加計抵減后我的分錄怎么做啊？原分錄記提時：借：應(yīng)交稅金—銷項稅額 貸：應(yīng)交稅金—進項稅額 貸：應(yīng)交稅金—未交稅金 繳納時借：應(yīng)交稅金—未交稅金 貸：銀行存款
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你好?增值稅加計抵減后我的分錄
借未交增值稅
貸其他收益? ?
銀行??
2022 03/14 11:00
84784985 
2022 03/14 11:04
玉老師，這個其他收益是什么？是其他收入—稅金抵減？
玲老師 
2022 03/14 11:07
你好 加計抵的增值稅記這個科目??其他收益
84784985
2022 03/14 11:25
那就是計提時不變，繳納時借：應(yīng)交稅金—未交稅金 貸：應(yīng)交稅金—其他收益 貸：銀行存款 對嗎？
玲老師
2022 03/14 11:32
你好 對??
繳納時借：應(yīng)交稅金—未交稅金 貸：應(yīng)交稅金—其他收益（加計的部分） 貸：銀行存款? （沒有加計的實際交稅的金額?
84784985
2022 03/14 12:44
那這個應(yīng)交稅金—其他收益余額就會一直留在賬戶上啦…
玲老師
2022 03/14 12:51
你好 其他收益 是轉(zhuǎn)到本年利潤里的?
其他收益期末結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤,結(jié)轉(zhuǎn)后該科目無余額
借:其他收益
貸:本年利潤
84784985
2022 03/14 13:23
玉老師，那應(yīng)交稅金—其他收益是屬負(fù)債科目還是損益科目?。?/div>
玲老師
2022 03/14 13:28
你好? 分錄 是這樣寫的
借應(yīng)交稅費 負(fù)債科目
?貸其他收益 加計扣的增值稅??
銀行 沒有抵的 實際交的稅款?
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增值稅加計抵減分錄是借：應(yīng)交稅金—未交稅金，貸：營業(yè)外收入？
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1借應(yīng)交稅金轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅金未交增值稅2借應(yīng)交稅金銷項稅貸應(yīng)交稅金進項稅貸應(yīng)交稅金轉(zhuǎn)出未交增值稅，這個分錄1和2順序?qū)幔窟€是相反了
500
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老師，麻煩幫我看看一下分錄是否正確？
結(jié)轉(zhuǎn)本月已認(rèn)證進項稅額：
借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進項稅額
貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進項稅額
將本月進項稅額轉(zhuǎn)入未交稅金：
借：應(yīng)交稅金-未交增值稅
貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進項稅額
將本月預(yù)繳增值稅轉(zhuǎn)入未交稅金：
借：應(yīng)交稅金-未交增值稅
貸：應(yīng)交稅金-簡易計稅
應(yīng)交稅金-預(yù)交增值稅
將本月銷項稅額轉(zhuǎn)入未交稅金：
借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項稅額
貸：應(yīng)交稅金-未交增值稅
結(jié)轉(zhuǎn)本月應(yīng)交增值稅：
借：應(yīng)交稅金-未交增值稅
貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-已交稅金
繳納上月增值稅：
借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-已交稅金
貸：銀行存款
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老師，月末結(jié)轉(zhuǎn)未交稅金。分錄是這樣子嗎？
借：應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅——已交稅金
貸：銀行存款
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減免時，借應(yīng)交稅金減免稅額貸管理費，下一步，是借應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交，貸減免稅額，最后，借應(yīng)交稅金未交增值稅，貸應(yīng)交稅金轉(zhuǎn)出未交，這樣做對嗎
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