00:10:00
問(wèn)題已解決
小規(guī)模納稅人收入100萬(wàn)開發(fā)票時(shí)，如果選擇3%減按1%稅率來(lái)開票，那他們那個(gè)增值稅是怎么算的，老師能不能給算下稅額是多少
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答你好，增值稅稅率為1%，先把收入100萬(wàn)元換算為不含稅收入=100/1.01=99.01萬(wàn)元，增值稅稅額=99.01*0.01=0.99萬(wàn)元。
2023 10/10 19:43
84785044 
2023 10/10 19:57
但是電子稅務(wù)局上是先按照3的稅率算稅前收入，然后用稅前收入×（3%+2%）
84785044
2023 10/10 19:58
但是電子稅務(wù)局上是先按照3的稅率算稅前收入，然后用稅前收入×（3%-2%）
84785044
2023 10/10 19:58
我想知道開票系統(tǒng)上是怎么算的
陳彤彤老師 
2023 10/10 20:16
你好，因?yàn)楝F(xiàn)在是有優(yōu)惠政策，開票系統(tǒng)上就是直接按照1%的稅率來(lái)計(jì)算的
陳彤彤老師
2023 10/10 20:18
開票系統(tǒng)的不含說(shuō)收入是按照1%來(lái)計(jì)算
84785044
2023 10/11 14:35
那現(xiàn)在在稅務(wù)局系統(tǒng)上申報(bào)時(shí)他們的計(jì)算方法是按照3%計(jì)算稅前，然后才按1%算的增值稅，這個(gè)申報(bào)增值稅時(shí)和報(bào)表上記的收入和繳稅金額都不一致怎么辦？
陳彤彤老師
2023 10/11 14:42
你好，不是的，申報(bào)系統(tǒng)上的數(shù)字是按照你開具發(fā)票不含稅收入計(jì)入申報(bào)表的收入欄內(nèi)的，稅額減征2%計(jì)入應(yīng)納稅額。
84785044
2023 10/11 14:44
那老師，我申報(bào)的時(shí)候他們第一欄3的稅率不含稅收入我是按照1計(jì)算稅前收入嗎？然后減征2的也按照這個(gè)1的稅前收入計(jì)算嗎
陳彤彤老師
2023 10/11 16:36
是的，你開普票的不含稅收入直接按照1%稅率填入不含銷售額（3%征收率）這里，然后本期應(yīng)納減征額按2%計(jì)算填入減免稅申報(bào)表，這樣主表的本期應(yīng)納稅減征額就是減免2%的稅額 本期應(yīng)納稅就是1%稅額
閱讀 226
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
386
意見反饋
