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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師,你好,我們工程公司,請問一下,我上個(gè)月暫估成本,這個(gè)月票來了,我紅沖暫估,還需要沖工程施工和主營成本嗎?我是結(jié)轉(zhuǎn)了成本的,還有就是來票的單位不是之前暫估的單位,成本明細(xì)也不是之前的。
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時(shí)問隨時(shí)答
速問速答1.當(dāng)您收到發(fā)票時(shí),首先檢查發(fā)票上的單位和成本明細(xì)是否與暫估時(shí)的一致。如果不一致,需要先進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整或重新分類。
2.確保將發(fā)票上的所有商品或服務(wù)逐一與暫估成本進(jìn)行比較。如果兩者相符,那么可以進(jìn)行下一步驟。如果不符,需要查明原因并進(jìn)行相應(yīng)的會計(jì)處理。
3.紅沖暫估成本。這意味著您需要相應(yīng)地沖減上個(gè)月的暫估成本。這可以通過借記“主營業(yè)務(wù)成本”或“工程施工”,貸記“應(yīng)付賬款-暫估”來完成。
4.根據(jù)實(shí)際發(fā)票金額,您需要在“應(yīng)付賬款”中記錄實(shí)際債務(wù),這可以通過借記“應(yīng)付賬款-供應(yīng)商”,貸記“應(yīng)付賬款-暫估”來完成。同時(shí),您也應(yīng)該將發(fā)票中的商品或服務(wù)逐一分類并記錄在適當(dāng)?shù)目颇肯?,例如“原材料”,“人工成本”等? 5.需要注意的是,當(dāng)沖銷暫估成本并記錄實(shí)際債務(wù)后,可能需要按照公司政策和相關(guān)法規(guī)進(jìn)行審計(jì)和調(diào)整。
2023 10/09 13:40
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