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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，上月暫估成本，借工程施工-材料費(fèi)暫估，貸應(yīng)付賬款暫估，，結(jié)轉(zhuǎn)成本，借主營業(yè)務(wù)成本暫估，貸，工程施工-材料費(fèi)暫估，，然后月底結(jié)轉(zhuǎn)損益，把主營業(yè)務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤了，那次月要紅沖上月的暫估，分錄該怎么寫
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同學(xué)，你結(jié)轉(zhuǎn)成本應(yīng)該是借主營業(yè)務(wù)成本暫估，貸，工程施工-材料費(fèi)，而不是沖暫估款。
2022 01/12 14:16
84784962 
2022 01/12 14:19
上個(gè)月的暫估，這個(gè)月要紅沖該怎么寫分錄，
林木老師 
2022 01/12 14:21
如果你收到了對(duì)方開來的發(fā)票，你就紅沖上個(gè)月的暫估，然后按照正常的采購做借工程施工-材料費(fèi)，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）貸應(yīng)付賬款
84784962
2022 01/12 14:21
紅沖：借工程施工-材料費(fèi)紅字，貸應(yīng)付賬款紅字，然后呢，還是直接寫借：主營業(yè)務(wù)成本紅字，貸應(yīng)付賬款紅字
林木老師
2022 01/12 14:22
是借借工程施工-材料費(fèi)紅字，貸應(yīng)付賬款紅字
84784962
2022 01/12 14:56
比如，我紅沖暫估工程施工19萬，然后按收到的發(fā)票做成本，17萬，那我結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)該怎么做分錄
林木老師
2022 01/12 15:00
? 如果你上個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)了成本，那你這個(gè)17萬是不應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)成本了。你的成本應(yīng)該對(duì)應(yīng)的是你當(dāng)月銷售的成本，而不是收到發(fā)票就直接結(jié)轉(zhuǎn)成本。
84784962
2022 01/12 15:00
我結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)是直接借：主營業(yè)務(wù)成本17貸工程施工17么，可這樣，系統(tǒng)不能自動(dòng)的顯示紅沖這一筆，怎么辦
林木老師
2022 01/12 15:03
所以暫估款都是要手工沖紅的，系統(tǒng)是不會(huì)自動(dòng)顯示紅沖這一筆。如果你要結(jié)轉(zhuǎn)成本那就是你說的那筆分錄借：主營業(yè)務(wù)成本17貸工程施工17
84784962
2022 01/12 15:06
核心問題沒回答啊、那這個(gè)月我應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)多少錢，會(huì)計(jì)分錄該怎么做這個(gè)月紅字沖了￥190,000元然后正常錄入了￥170,000那我手動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)成本的話該結(jié)轉(zhuǎn)多少。
84784962
2022 01/12 15:07
我是不是手動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)成本，主營業(yè)務(wù)成本-20000元
林木老師
2022 01/12 15:08
還是要看你銷售出去的收入對(duì)應(yīng)的成本，比如我銷售出去500萬，我算下我的成本是300萬，那就直接結(jié)轉(zhuǎn)300萬，而不是你收到多少進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，就全額都轉(zhuǎn)成本，我不知道我這樣講你明白了 嗎？
84784962
2022 01/12 15:17
我這是小規(guī)模企業(yè)，這個(gè)月沒有收入，只有成本，而這個(gè)成本的話，是上個(gè)月暫估的成本、這個(gè)月我要紅沖填正常的金額，我現(xiàn)在問的是，上個(gè)月我暫估了19萬元。這個(gè)月我收到發(fā)票17萬元。現(xiàn)在我該怎么結(jié)轉(zhuǎn)這個(gè)成本？
林木老師
2022 01/12 16:49
那你就結(jié)轉(zhuǎn)17萬，那個(gè)19萬的沖掉。
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