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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
新成立小規(guī)模物業(yè)公司，7月31日購(gòu)入自來(lái)水2000元，實(shí)行差額征收，7月份還沒(méi)有開(kāi)始收取水費(fèi)，月底怎么寫(xiě)分錄？
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您好，那你就是這部分2000，直接做一個(gè)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本就可以
2023 09/11 16:09
84785042 
2023 09/11 16:37
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸銀行存款嗎？那以后有了收入怎么差額征收？
小鎖老師 
2023 09/11 16:41
嗯對(duì)，有收入的話，收入正常做，然后稅款的話，是按照收入這部分減去成本，再乘以稅率
84785042
2023 09/11 16:42
這個(gè)小規(guī)模是按1%計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅吧，9月份有了水費(fèi)收入，借銀行存款 貸主營(yíng)收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 差額征收的進(jìn)項(xiàng)是 怎么寫(xiě)分錄？
小鎖老師
2023 09/11 16:45
借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本? 應(yīng)交稅費(fèi)? 貸 銀行存款
84785042
2023 09/11 16:50
在7月份做這個(gè)分錄，應(yīng)交稅費(fèi)成了留底了嗎？這個(gè)只能是抵水費(fèi)的銷項(xiàng)是吧，7月有垃圾清運(yùn)費(fèi)的銷項(xiàng)不能抵吧？
小鎖老師
2023 09/11 16:52
嗯對(duì)，是這意思的好
84785042
2023 09/11 16:58
這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅是按發(fā)票的這個(gè)稅額嗎，是按的3%呢，還有部分免稅的
84785042
2023 09/11 17:00
是這樣寫(xiě)嗎
小鎖老師
2023 09/11 17:01
嗯對(duì)，這個(gè)是沒(méi)錯(cuò)的哈
84785042
2023 09/11 17:07
7月份水費(fèi)進(jìn)項(xiàng)留底，還有別的銷項(xiàng)不能抵，這樣報(bào)表會(huì)出錯(cuò)的吧？這樣寫(xiě)您看行不，7月份借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸銀行存款 9月份有了水費(fèi)收入后，再借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 33.92貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
小鎖老師
2023 09/11 17:11
這個(gè)是不會(huì)出錯(cuò)的，你好，肯定不會(huì)
84785042
2023 09/11 17:16
7月份增值稅報(bào)表里邊要填上留底稅額33.92嗎
小鎖老師
2023 09/11 17:21
嗯對(duì)，就是對(duì)應(yīng)的這筆
84785042
2023 09/11 17:57
資產(chǎn)負(fù)債表里邊應(yīng)交稅費(fèi)這個(gè)科目，有別的銷項(xiàng)跟它自動(dòng)減了，有影響嗎
小鎖老師
2023 09/11 20:39
不影響的，這個(gè)本身就是允許了
84785042
2023 09/11 20:47
好的，謝謝老師的耐心解答！
小鎖老師
2023 09/11 20:48
不客氣的，早點(diǎn)休息
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