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問題已解決
@小天老師，還有一個(gè)問題是，您看我之前的賬余額都是負(fù)數(shù)，那么也就意味著曾經(jīng)使用的科目不對(duì)是嗎？ 那以后怎么規(guī)避這一狀況出現(xiàn)呢？是等這批賬平了之后，重新設(shè)立科目嗎？ 比如之前應(yīng)收賬款收的超過了開票的額度，那就成了借方負(fù)數(shù)余額對(duì)嗎 這種情況咋規(guī)避呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
艷艷好，現(xiàn)在就可以新建科目（設(shè)輔助項(xiàng)目核算，不要把客戶的名稱出現(xiàn)在我們的科目里，這樣導(dǎo)出來科目余額表漂亮，第三方要資料導(dǎo)出就沒有客戶名稱），是不是咱做憑證分錄用了負(fù)數(shù)啊，我們只會(huì)出現(xiàn)在借貸方不一樣，但沒有負(fù)數(shù)的，您錄入憑證時(shí)用了負(fù)數(shù)了么。
2023 09/07 21:10
84785009 
2023 09/07 21:16
比如律所給老板娘公司打款100萬(wàn)，但老板娘公司只給律所開了50萬(wàn)的發(fā)票，這樣應(yīng)收賬款余額就出現(xiàn)負(fù)數(shù)了
廖君老師 
2023 09/07 21:23
艷艷好，這可能是財(cái)務(wù)軟件把科目的余額方向給設(shè)置過了，我們用的金蝶不會(huì)出現(xiàn)負(fù)數(shù)，應(yīng)收賬款余額在借方50萬(wàn)
84785009
2023 09/07 22:02
這個(gè)還真不好跟你解釋，明天我截圖給您看。
84785009
2023 09/07 22:03
另外就是，老板娘公司收了律所56萬(wàn)，沒有給律所開票，差律所56萬(wàn)的票，在這樣的情況下能把公司注銷嗎？
84785009
2023 09/07 22:04
或者說注銷公司了，律所就成了壞賬吧，這筆壞賬怎么處理呢
廖君老師
2023 09/07 22:11
艷艷好，老板娘公司欠律所56萬(wàn)，是注銷不了的啦，注銷前所有往來要清理干凈的
如果真注銷成功了，律所壞賬是可以的
借：信用減值損失
貸：壞賬準(zhǔn)備
發(fā)生壞賬損失時(shí)的賬務(wù)處理
借：壞賬準(zhǔn)備
貸：應(yīng)收賬款
84785009
2023 09/07 22:46
是老板娘公司收了律所56萬(wàn)，然后老板娘沒給律所開票，律所就沒法做成本。
84785009
2023 09/07 22:47
不是律所沒收回56萬(wàn)，是沒收回56萬(wàn)的票
廖君老師
2023 09/07 22:49
艷艷好，沒收到發(fā)票就是多付了錢嘛（就是資產(chǎn)），老板娘公司多收了律所56萬(wàn)（因?yàn)闆]有開票）
84785009
2023 09/07 22:53
哦哦，多付了錢，那就是律所虧了，所以是壞賬，那應(yīng)該之前掛的是應(yīng)付帳款，怎么是壞賬應(yīng)收賬款了呢
廖君老師
2023 09/07 23:01
艷艷好，我不知道是掛的應(yīng)付，應(yīng)付借方余額也可以壞賬的
84785009
2023 09/07 23:02
哦哦，好的，謝謝老師
廖君老師
2023 09/07 23:04
艷艷好，咱不用客氣的，都是好朋友啦
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