00:10:00
問題已解決
老師，本月有沖紅發(fā)票，銷項負數(shù)，是通過轉(zhuǎn)出多交增值稅過渡到未交增值稅，還是通過轉(zhuǎn)出未交增值稅科目
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
月末先計算
應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
2023 08/24 16:55
84784994 
2023 08/24 17:00
老師情況是這樣，我5月沖紅的增值稅發(fā)票，應(yīng)交增值稅-銷項稅額科目貸方-20000；5月沒有其他銷售額，沒有結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄，現(xiàn)在7月發(fā)生銷售，增值稅銷項稅額，余額表直接抵減了前期負數(shù)稅額，我現(xiàn)在是補結(jié)轉(zhuǎn)5月增值稅負數(shù)，不知道用哪個科目結(jié)轉(zhuǎn)
家權(quán)老師 
2023 08/24 17:05
按我說的思路操作，不用額外的分錄
閱讀 248
描述你的問題，直接向老師提問
149
意見反饋
