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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
上繳養(yǎng)老保險(xiǎn)、住房公積金 借-其他應(yīng)付款-養(yǎng)老，住房公積金，個(gè)稅 貸-其他請(qǐng)付款-財(cái)務(wù)部 這樣做對(duì)嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好 這個(gè)一般會(huì)區(qū)分單位和個(gè)人部分
員工工資、社保和個(gè)稅的賬務(wù)處理您參考：
1、計(jì)提時(shí)：
借：管理費(fèi)用、生產(chǎn)成本等
貸：應(yīng)付職工薪酬—工資（包括個(gè)人承擔(dān)社保、公積金部分）
應(yīng)付職工薪酬—養(yǎng)老、醫(yī)療、公積金等（單位承擔(dān)部分）
2、發(fā)放工資時(shí)：
借：應(yīng)付職工薪酬—工資
貸：其他應(yīng)付款—養(yǎng)老、醫(yī)療、公積金等（個(gè)人承擔(dān)部分）
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個(gè)人所得稅
銀行存款
3、交社保和個(gè)稅時(shí)：
借：其他應(yīng)付款—養(yǎng)老、醫(yī)療、公積金等（個(gè)人承擔(dān)部分）
應(yīng)付職工薪酬—養(yǎng)老、醫(yī)療、公積金等（單位承擔(dān)部分）
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸：銀行存款
2023 08/19 18:00
來(lái)來(lái)老師 
2023 08/19 18:02
如果你這個(gè)是內(nèi)賬 不涉及對(duì)外申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表
這樣做也不是不可以
84784988 
2023 08/19 18:02
摘要-報(bào)賬
借-其他應(yīng)付款-財(cái)務(wù)部
貸-專項(xiàng)應(yīng)付款（干部工資，后勤人員，退休人員，生活費(fèi)用）
這樣對(duì)嗎
84784988
2023 08/19 18:07
這是小公司
來(lái)來(lái)老師
2023 08/19 21:19
你好，如果你公司內(nèi)部賬務(wù)是這樣做可以，但是如果你是對(duì)外出報(bào)表的話，一般還是前面那種方式，前面那方式是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則都是用的
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