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請問一下，22年的成本多記入賬了，23年的賬目該怎么填寫？
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你好，做調(diào)整分錄
你的說的入庫成本還是結(jié)轉(zhuǎn)的銷售成本
2023 08/17 09:51
84785010 
2023 08/17 09:54
以前的分錄是借主營業(yè)務(wù)成本，進(jìn)項稅額，貸應(yīng)付賬款
暖暖老師 
2023 08/17 09:55
就是這個主營業(yè)務(wù)成本多了？
84785010
2023 08/17 09:56
多記了1088204.87元
暖暖老師
2023 08/17 09:58
借庫存商品1088204.87
貸以前年度損益調(diào)整1088204.87
借以前年度損益調(diào)整（所得稅費用）1088204.87*25%
貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅
84785010
2023 08/17 10:04
我沒有庫存商品這個科目
暖暖老師
2023 08/17 10:06
那上邊涉及稅金嗎這里
84785010
2023 08/17 10:20
進(jìn)項稅額抵扣了，沒有繳納增值稅和附加稅
暖暖老師
2023 08/17 10:27
借以前年度損益調(diào)整-紅字
應(yīng)交稅費-進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出
貸應(yīng)付賬款? -紅字
借以前年度損益調(diào)整（所得稅費用）1088204.87*25%
貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅
84785010
2023 08/17 10:38
調(diào)整以前年度損益，但成本沒有改變什么，我想問的是，22年的成本多出這么多，導(dǎo)致22年是虧損的狀態(tài)，在23年申報企業(yè)所得稅的時候都要彌補(bǔ)之前虧損，那23年還是不要繳那企業(yè)所得稅，我想成本給調(diào)出來，不要是虧損的狀態(tài)
暖暖老師
2023 08/17 10:40
去年多了今年還需要做這個數(shù)字的話需要看年末總得利潤是虧還是賺
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