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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)一下，22年的成本多記入賬了，23年的賬目該怎么填寫？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，做調(diào)整分錄
你的說(shuō)的入庫(kù)成本還是結(jié)轉(zhuǎn)的銷售成本
2023 08/17 09:51
84785010 
2023 08/17 09:54
以前的分錄是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，進(jìn)項(xiàng)稅額，貸應(yīng)付賬款
暖暖老師 
2023 08/17 09:55
就是這個(gè)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本多了？
84785010
2023 08/17 09:56
多記了1088204.87元
暖暖老師
2023 08/17 09:58
借庫(kù)存商品1088204.87
貸以前年度損益調(diào)整1088204.87
借以前年度損益調(diào)整（所得稅費(fèi)用）1088204.87*25%
貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅
84785010
2023 08/17 10:04
我沒(méi)有庫(kù)存商品這個(gè)科目
暖暖老師
2023 08/17 10:06
那上邊涉及稅金嗎這里
84785010
2023 08/17 10:20
進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣了，沒(méi)有繳納增值稅和附加稅
暖暖老師
2023 08/17 10:27
借以前年度損益調(diào)整-紅字
應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出
貸應(yīng)付賬款? -紅字
借以前年度損益調(diào)整（所得稅費(fèi)用）1088204.87*25%
貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅
84785010
2023 08/17 10:38
調(diào)整以前年度損益，但成本沒(méi)有改變什么，我想問(wèn)的是，22年的成本多出這么多，導(dǎo)致22年是虧損的狀態(tài)，在23年申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候都要彌補(bǔ)之前虧損，那23年還是不要繳那企業(yè)所得稅，我想成本給調(diào)出來(lái)，不要是虧損的狀態(tài)
暖暖老師
2023 08/17 10:40
去年多了今年還需要做這個(gè)數(shù)字的話需要看年末總得利潤(rùn)是虧還是賺
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