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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師,其他應(yīng)收款——代扣社保,在發(fā)放工資時(shí)會(huì)出現(xiàn)負(fù)數(shù),該如何調(diào)賬呀?
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問(wèn),隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答銀行,你們是先發(fā)工資后給人家交嗎?
2023 08/15 09:30
84784975
2023 08/15 12:41
是先交社保,次月發(fā)工資從工資里面直接扣,以前代理記賬公司做的賬,今年1月份才拿回來(lái)自己做賬,可能是以前會(huì)計(jì)的數(shù)據(jù)不對(duì)導(dǎo)致的!現(xiàn)在我該怎么調(diào)???
郭老師
2023 08/15 12:43
那你看下你們是不是多扣除了個(gè)人的,如果多扣除個(gè)人的,不需要支付的轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入。
郭老師
2023 08/15 12:43
去查一下其他應(yīng)收款的明細(xì)帳。
84784975
2023 08/15 13:40
我看了一下2022年的沒(méi)什么問(wèn)題,但這賬10年以來(lái)都是代理公司做的,我要每年都看也太累了,不想再看了…頭痛,估計(jì)是以前的會(huì)計(jì)在做憑證時(shí)打錯(cuò)數(shù)字導(dǎo)致的,我現(xiàn)在發(fā)工資時(shí),貸:其他應(yīng)收款——代扣社保 為負(fù)的500(—500),老師看看怎么做會(huì)計(jì)分錄好些?
郭老師
2023 08/15 13:41
借其他應(yīng)收款,貸營(yíng)業(yè)外收入。
84784975
2023 08/15 13:45
好的,謝謝老師,這樣做應(yīng)該是合理的哈?
郭老師
2023 08/15 13:46
好,可以的,可以這么做。
84784975
2023 08/15 15:22
好的,謝謝老師!剛剛我看了賬,發(fā)現(xiàn)其他應(yīng)收款——代扣個(gè)人住房公積金,在貸方多了755,可能是把社保的數(shù)據(jù)記在了公積金,如果是這種情況該如何寫(xiě)分錄調(diào)整啊?
郭老師
2023 08/15 15:26
你好,那你看下你的社保有余額嗎?
84784975
2023 08/15 15:43
目前的賬上是其他應(yīng)收款——代扣社保,在貸方有569.64,代扣個(gè)人住房公積金在借方有1255,但實(shí)際公積金本月只提了510,多了745
郭老師
2023 08/15 15:46
你的公積金也是其他應(yīng)收款嗎?
郭老師
2023 08/15 15:47
看一下你這個(gè)社保,社保是不是還有569.64沒(méi)有代扣代繳。
84784975
2023 08/15 15:54
其他應(yīng)收款——代扣個(gè)人住房公積金,社保已經(jīng)扣繳完了,它在貸方余額569.64,按理說(shuō)本月我提了1306.4,應(yīng)該余額在借方1306.4才對(duì)啊,這樣我次月發(fā)工資時(shí)才能從貸方把這1306.4平了
郭老師
2023 08/15 15:58
你就把它結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入吧
到時(shí)候,查到原因的時(shí)候你再調(diào)整。
84784975
2023 08/15 16:10
好的,謝謝老師
郭老師
2023 08/15 16:12
不用客氣,工作愉快。
84784975
2023 08/15 16:23
老師還要打擾一下,轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入,這憑證摘要怎么寫(xiě)合適?
郭老師
2023 08/15 16:25
借其他應(yīng)收款、個(gè)人住房公積金,貸營(yíng)業(yè)外收入。
84784975
2023 08/15 17:11
老師我說(shuō)的是憑證摘要寫(xiě)啥?
郭老師
2023 08/15 17:18
結(jié)轉(zhuǎn)個(gè)人住房公積金。
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