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問題已解決
老師好我們是建筑行業(yè) ，如果月末貸方余額，轉(zhuǎn)入應交稅費——應交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅，轉(zhuǎn)的金額是應該繳納的銷項稅，還是進項抵扣的差額?應該繳納的銷項稅里面有簡易計稅也要轉(zhuǎn)嗎?
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
月末先計算
應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應交增值稅小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄
借：應交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅
簡易計稅不結轉(zhuǎn)，直接交
2023 06/30 10:13
84784984 
2023 06/30 10:21
這個算式得數(shù)大于零，轉(zhuǎn)出未交增值稅金額就是這個得數(shù)，對嗎?
家權老師 
2023 06/30 10:26
是的，就是你說的那個意思
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