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老師好建筑公司有一般項目和簡易計稅項目，期末結轉簡易計稅借應交稅費簡易計稅貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅對嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
簡易計稅可以不用結轉，交稅時直接沖
10/22 14:37
84785046 
10/22 14:43
好的謝謝老師
家權老師 
10/22 14:45
不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個五星好評哦。
84785046
10/22 15:04
老師預繳的增值稅月末也要結轉如：借：應交稅費應交增值稅，轉出未交增值稅貸應交稅費應交增值稅已交稅金對嗎
家權老師
10/22 15:08
本地申報時抵繳
借：應交稅費-未交增值稅
貸：應交稅費-預交增值稅? 抵減本地應交增值稅
? ? ? ?銀行存款
84785046
10/22 15:13
謝謝老師
家權老師
10/22 15:15
不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個五星好評哦。
84785046
10/22 15:32
老師如果上期有留底夠抵扣的本期銷項結轉借應交稅費應交增值稅銷項稅額，貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅對嗎
家權老師
10/22 15:34
根據(jù)以下思路正確申報計算和申報增值稅就是
月末先計算
應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出) -上月留抵
如果應交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下分錄
借：應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
84785046
10/22 15:38
老師上期有留底夠抵扣的期末銷項稅額也需要結轉借應交稅費應交增值稅銷項稅額貸應交稅費應交增值稅轉出未交對嗎
84785046
10/22 15:39
老師是貸轉出未交還是貸未交增值稅
家權老師
10/22 15:42
意思是留抵稅不結轉，要交稅才做結轉的憑證
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