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實(shí)務(wù)
問題已解決
我們是咨詢服務(wù)公司，人工工資就是成本，有收入時(shí)怎么做賬？
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你好！借銀行存款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)
2023 06/27 13:38
84784975 
2023 06/27 13:39
你好老師，我們是小規(guī)模納稅人，人工工資是主要成本，怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本呢
宋生老師 
2023 06/27 13:40
你好，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸，應(yīng)付職工薪酬。
84784975
2023 06/27 13:41
計(jì)提工資怎么做
宋生老師
2023 06/27 13:42
你好，這個(gè)就是計(jì)提工資的分錄，也是做成本的分錄。工資就是成本。
84784975
2023 06/27 14:02
哦，計(jì)提時(shí)不用做成
借:勞務(wù)成本—工資
? ? 貸:應(yīng)付職工薪酬
?而是直接把工資做成主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎？
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
? ? 貸:應(yīng)付職工薪酬
宋生老師
2023 06/27 14:03
你好！是的，直接做就好
84784975
2023 06/27 14:05
那這樣的話，計(jì)提工資和結(jié)轉(zhuǎn)成本就是同一個(gè)分錄了
宋生老師
2023 06/27 14:07
你好！是的。做一個(gè)就好了
84784975
2023 06/27 14:15
哦，一般都是確認(rèn)收入后結(jié)轉(zhuǎn)成本，那沒有收入，也可以先計(jì)提人工工資，也算是先結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？
宋生老師
2023 06/27 14:16
你好，如果沒有收入先不去。你可以先進(jìn)入勞務(wù)成本。
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