00:10:00
問題已解決
老師，我們公司是小規(guī)模納稅人，23年一季度，代理記賬公司的會計沒有給我們做賬，直接按我們公司開出的發(fā)票申報了一季度的稅，現(xiàn)在我按實際發(fā)生的收入做賬，資產(chǎn)負債表出現(xiàn)有教育費附加、地方教育費附加及城市維護建設稅，這會影響我第二季度的申報嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，你這些需要交嗎？如果需要交的話不影響。
2023 06/08 15:13
郭老師 
2023 06/08 15:13
這些是按季度的，你按季度來計提就可以的
84785021 
2023 06/08 15:25
我們實際一季度收入也沒有超過30萬，但現(xiàn)在我做賬出現(xiàn)附加稅，這我該怎么做呢
郭老師
2023 06/08 15:27
你好，你需要交嗎？你看一下開的專票，普票，如果是普通發(fā)票的話，你帶紅沖了就行。
84785021
2023 06/08 15:39
開有專票不含稅金額10786.28，普票不含稅金額84405.35，但我資產(chǎn)負債表中有應交稅費－未交增值稅2145.24，但一季度都已經(jīng)按開票金額來申報了，那現(xiàn)在出現(xiàn)未交增值稅2145.24，教育費附加64.36，地方教育費附加42.91，應交城市維護建設稅150.17，這些要怎么做才不繳款呢
郭老師
2023 06/08 15:41
借應交稅費、城建稅、地方教育、教育附加，借稅金及附加負數(shù)。
84785021
2023 06/08 15:43
在4月的賬做這個分錄嗎
郭老師
2023 06/08 15:46
對的，是的，是這么做的。
84785021
2023 06/08 15:47
老師，可以幫我寫詳細的分錄嗎
郭老師
2023 06/08 15:48
借應交稅費城建稅150.17，應交稅費地方教育42.91，應交稅費教育附加64.36。借稅金及附加負數(shù)。
郭老師
2023 06/08 15:48
借應交水費應交增值稅、貸、營業(yè)外收入。
84785021
2023 06/08 15:51
懂了，謝謝老師
郭老師
2023 06/08 15:58
不要客氣，工作愉快。
閱讀 220
描述你的問題，直接向老師提問
238
意見反饋
