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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我付款給客戶；提供的服務(wù)，可以做為成本； 分錄是不是這么寫： 1、當(dāng)時(shí)沒有收到票： 借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款； 收到發(fā)票以后 借：主營業(yè)務(wù)成本； 貸：應(yīng)付賬款； 2、付款當(dāng)月收到票： 借：主營業(yè)務(wù)成本； 貸：銀行存款；
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你好，你的收入在幾月份做的，因?yàn)槟阕隽藘蓚€(gè)成本，其中有一個(gè)重復(fù)了。
2023 06/08 14:31
84785006 
2023 06/08 14:32
老師我說的是付款，是成本，和收入有啥關(guān)系？我寫了2種情況，一種跨月收到發(fā)票。一種是當(dāng)月收到發(fā)票
郭老師 
2023 06/08 14:35
你好，你得有收入才能有成本，你沒有收入的時(shí)候，你崩出來一個(gè)成本合適嗎？收入和成本需要匹配，怎么沒有關(guān)系
如果沒有關(guān)系的話，可以隨便做
根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制
屬于當(dāng)月的不管有沒有發(fā)票借主營業(yè)務(wù)成本貸銀行存款
或者應(yīng)付賬款
84785006
2023 06/08 14:37
當(dāng)月肯定有收入，我們不是商貿(mào)公司，不是賣貨出去就有收入成本的。我們類似于音樂視頻制作的那種
郭老師
2023 06/08 14:39
那你在收入的當(dāng)月就可以做主營業(yè)務(wù)成本不用看發(fā)票有沒有。
郭老師
2023 06/08 14:39
不管發(fā)票有沒有，都可以做發(fā)票，到了之后再?zèng)_暫估的再做發(fā)票的。
84785006
2023 06/08 14:40
我理解的發(fā)票來不來，分錄應(yīng)該不一樣吧？不然這個(gè)月付了款出去，下個(gè)月發(fā)票來了，怎么反應(yīng)呢？
郭老師
2023 06/08 14:41
你好，發(fā)票來不來，企業(yè)根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制就可以的，不用管發(fā)票來不來一樣處理的，它屬于這個(gè)月的成本，你這個(gè)月做就行，
郭老師
2023 06/08 14:41
借預(yù)付賬款，貸銀行存款，借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款，暫估這個(gè)就體現(xiàn)了發(fā)票沒有到的。為什么會(huì)有暫估
不就是這么理解嗎？
84785006
2023 06/08 14:42
唉，老師，你不明吧我說的。我想問，這個(gè)月發(fā)票沒來，付款了，分錄要怎么寫？下個(gè)月，發(fā)票來了，不是還得做分錄，又怎么寫？
郭老師
2023 06/08 14:43
借預(yù)付賬款，貸銀行存款
發(fā)票到了借主營業(yè)務(wù)成本，貸預(yù)付賬款
84785006
2023 06/08 14:44
謝謝老師
郭老師
2023 06/08 14:48
不用客氣，工作愉快。
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