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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，請(qǐng)問(wèn)進(jìn)口商品，入庫(kù)前發(fā)生的需要繳納的消費(fèi)稅，在SAP系統(tǒng)里需要設(shè)置一個(gè)過(guò)渡科目，建議是什么科目？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，預(yù)付的，你可以先做預(yù)付賬款。
09/27 12:44
Ali 
09/27 12:49
然后商品入庫(kù)后呢，消費(fèi)稅怎么處理
郭老師 
09/27 12:51
借庫(kù)存商品關(guān)稅消費(fèi)稅貨款
進(jìn)項(xiàng)
貸銀行存款
預(yù)付賬款
Ali
09/27 13:54
老師，請(qǐng)問(wèn)可以是這樣做嗎？1）借：預(yù)付-消費(fèi)稅100 貸：應(yīng)付100 2）借：應(yīng)付100 貸：銀存100 3）借：應(yīng)付稅費(fèi)-消費(fèi)稅100 貸：預(yù)付-消費(fèi)稅100 4）借：庫(kù)存商品100 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-消費(fèi)稅100 其中"應(yīng)交稅費(fèi)-消費(fèi)稅”作為SAP系統(tǒng)里的過(guò)渡科目
郭老師
09/27 13:56
你好，你買(mǎi)來(lái)這個(gè)商品是做什么用的？需要加工嗎？
Ali
09/27 14:04
直接對(duì)外銷售的
郭老師
09/27 14:15
看下需要抵扣的吧
能抵扣了可以
不能抵扣建議做預(yù)付賬款
Ali
09/27 14:23
不能抵扣的，直接進(jìn)成本的，
已經(jīng)做預(yù)付啦 先是 借：預(yù)付-消費(fèi)稅100 貸：應(yīng)付100；實(shí)際支付 借：應(yīng)付100 貸：銀存100；收到繳款專用書(shū) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-消費(fèi)稅100 貸：預(yù)付-消費(fèi)稅100；入庫(kù) 借：庫(kù)存商品100 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-消費(fèi)稅100；
就是想問(wèn) 能不能作為過(guò)渡科目“應(yīng)交稅費(fèi)-消費(fèi)稅”
郭老師
09/27 14:26
可以的，可以做
不能說(shuō)不可以
直接一開(kāi)始就做應(yīng)交稅費(fèi)
Ali
09/27 14:29
明白，謝謝老師回復(fù)
郭老師
09/27 14:30
不用客氣，工作愉快。
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