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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
成都服裝公司開(kāi)給我們總部的專票總額是3785，包含稅額435.44?？偛繋臀覀兎止靖兜腻X(qián)，我們分公司需要還給總部的錢(qián)是3785，其中3785包含的專票稅額是435.44，圖片截圖里總部會(huì)計(jì)說(shuō)沖掉這筆稅額，什么意思？分錄怎么寫(xiě)合適？ 摘要 已減專票稅費(fèi)435.44 借 銷售費(fèi)用3785-435.44 貸其他應(yīng)付款總公司-3785-435.44 行嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答你好
你是進(jìn)貨，總部代付款這樣的業(yè)務(wù)流程嗎
可以這樣做
借：存貨
貸：應(yīng)付賬款—總部
不應(yīng)該做銷售費(fèi)用。
2023 06/06 22:46
84784971 
2023 06/06 22:49
不是存貨 是給員工買的帽子短袖 算統(tǒng)一服裝 是借銷售費(fèi)用員工福利費(fèi)3785-435.44
貸其他應(yīng)付款總公司3785-435.44對(duì)嗎？
溫涼老師 
2023 06/06 22:51
作為員工福利需要先計(jì)提
借：銷售費(fèi)用
貸：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)
發(fā)
借：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)
貸：應(yīng)付-總部
84784971
2023 06/06 22:58
4月去憑證里添加 計(jì)提 借：銷售費(fèi)用3785-435.44
計(jì)提 貸：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)
發(fā)3785-435.44
5月憑證里添加
借：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)3785-435.44
貸：其他應(yīng)付款-總部3785-435.44是嗎？
84784971
2023 06/06 23:00
這不是應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)啊 不是錢(qián)啊 是借銷售費(fèi)用福利費(fèi)
貸其他應(yīng)付款總公司吧？
溫涼老師
2023 06/06 23:09
上面做的啊對(duì)的，發(fā)衣服是非貨幣性福利。
84784971
2023 06/06 23:10
那就不是應(yīng)付職工薪酬啊 不是發(fā)錢(qián)啊 再說(shuō)還給總部也是要記在銷售費(fèi)用里 會(huì)計(jì)分錄您可不要瞎說(shuō)！
溫涼老師
2023 06/06 23:12
你好，應(yīng)付職工薪酬并不是說(shuō)發(fā)的都是錢(qián)，可以是衣服東西，這些非貨幣性的。
您說(shuō)的每月發(fā)的工資也是應(yīng)付職工薪酬。
84784971
2023 06/06 23:25
這是總部集體買服飾 各分公司承擔(dān)費(fèi)用 到貨了是領(lǐng)用形式，不是我承擔(dān)了3785就給分公司郵寄3785 確定是
4月去憑證里添加
計(jì)提 借：銷售費(fèi)用3785-435.44
計(jì)提 貸：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)3785-435.44
5月憑證里添加
借：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)3785-435.44
貸：其他應(yīng)付款-總部3785-435.44是嗎？
溫涼老師
2023 06/06 23:31
這里得給你道個(gè)歉。
整理一下是這樣
你先采買
借：庫(kù)存商品
貸：應(yīng)付賬款—總公司（是總部幫你付的，）
采買之后作為福利發(fā)給職工
計(jì)提
借：銷售費(fèi)用
貸：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)
采買跟計(jì)提分錄可以做在4月份
實(shí)際發(fā)放時(shí)：
借：應(yīng)付職工薪酬—福利費(fèi)
貸：庫(kù)存商品
84784971
2023 06/06 23:35
我不懂 別人最多才4行 您都6行了
溫涼老師
2023 06/06 23:44
你好，這個(gè)是標(biāo)準(zhǔn)的從外購(gòu)買商品作為福利發(fā)給職工的流程。
是以會(huì)計(jì)準(zhǔn)則——職工福利為依據(jù)的。與實(shí)際賬務(wù)不應(yīng)該有差異的。您出可以看一下別的老師是怎么回答的。
不好意思啊，沒(méi)能讓您信服。
84784971
2023 06/07 00:16
沒(méi)事 我只是不懂為啥這么多分錄 一個(gè)借一個(gè)貸不就行了嗎 出現(xiàn)這么多分錄錢(qián)也多出來(lái)不少 對(duì)賬麻煩吧？
溫涼老師
2023 06/07 00:28
這樣做必不可少的，如果你只做一筆，你對(duì)賬的時(shí)候，比如對(duì)應(yīng)付職工薪酬這一項(xiàng)，你就會(huì)少了這一筆業(yè)務(wù)。那職工薪酬就不全了。
我要休息了，你也早點(diǎn)休息吧。
84784971
2023 06/07 00:33
好的 老師晚安 我再問(wèn)問(wèn)其他人 有些老師說(shuō) 借銷售費(fèi)用福利費(fèi) 貸其他應(yīng)付款總公司 就行啦
溫涼老師
2023 06/07 10:04
好的
你也可以看一看別的老師的問(wèn)題，大家都是想幫你解決問(wèn)題。
謝謝
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