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問題已解決
老師您好，我有一張22年的發(fā)票被列為異常了，現(xiàn)已將成本沖回，進項稅轉出，當時的會計分錄是 借：工程施工 應交稅費—待認證進項稅 貸：應付賬款 借；應付賬款 貸：銀行存款 我現(xiàn)在要沖回成本，進項稅額轉出，具體會計分錄怎么做 進項稅已抵扣，年報時轉出來了
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借工程施工
貸應交稅費，待認證
已經(jīng)結轉了成本，
借以前年度損益調整，
貸工程施工你匯算清繳納稅調增就可以了，如果你充了的話，你的應付賬款有余額了。
2023 06/06 15:26
84784968 
2023 06/06 15:33
我工程施工是7230.84
稅是940.01
郭老師 
2023 06/06 15:36
你好，這幾個分錄的金額都是940.1。
郭老師
2023 06/06 15:37
940.01
這個
剛才打錯了，不是940.1。
84784968
2023 06/06 15:37
?借：工程施工 7230.84
應交稅費—待認證進項稅 940.01貸：應付賬款 8170.86
借；應付賬款 8170.86
貸：銀行存款 8180.86
這是我之前的憑證，請老師幫忙給出詳細點的分錄，多謝
84784968
2023 06/06 15:38
那成本沖回好需要做嗎，違規(guī)發(fā)票不是不允許進成本嗎
郭老師
2023 06/06 15:38
借工程施工940.01
貸應交稅費，待認證940.01
已經(jīng)結轉了成本，940.01
借以前年度損益調整，940.01
貸工程施工你匯算清繳納稅調增就可以了，
84784968
2023 06/06 15:50
老師還在嗎
84784968
2023 06/06 15:51
抱歉沒看到，多謝
郭老師
2023 06/06 15:51
不用客氣，工作愉快。
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