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問(wèn)題已解決
1.以前通過(guò)工資轉(zhuǎn)給法人，所以沒(méi)計(jì)提法定盈余公積，后面如果要分紅了，需要補(bǔ)提以前年度的法定盈余公積金么2.匯算清繳調(diào)增導(dǎo)致利潤(rùn)高了，除了所得稅需要多交調(diào)整，法定盈余公積如何調(diào)整，會(huì)計(jì)分錄麻煩提供下
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你好 1； 需要的； 你要補(bǔ) ； 如果往年有利潤(rùn)； 就得按年來(lái)補(bǔ)計(jì)提的；? 2.? 利潤(rùn)高了； 你所得稅就高了 ；?提取法定盈余公積：借：利潤(rùn)分配-提取法定盈余公積，貸：盈余公積-法定盈余公積。?
2023 06/02 12:02
84785042 
2023 06/02 12:09
按你的科目，補(bǔ)提法定盈余公積或者匯算清繳利潤(rùn)高了后調(diào)整盈余公積，都不需要通過(guò)以前年度損益來(lái)調(diào)整的嗎？
meizi老師 
2023 06/02 12:09
你好；? ? ?不用的； 這個(gè)不走以前年度損益調(diào)整??
84785042
2023 06/02 12:15
那我補(bǔ)提的話，直接根據(jù)匯算清繳的納稅所得額來(lái)計(jì)提，不需要根據(jù)年末的未分配利潤(rùn)來(lái)計(jì)提的吧
meizi老師
2023 06/02 12:15
你好； 是的； 根據(jù)當(dāng)年的? 凈利潤(rùn)來(lái)考慮的? ?
84785042
2023 06/02 12:51
1.你好，再問(wèn)下補(bǔ)提的話，要不要再多一步借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：利潤(rùn)分配-提取法定盈余公積2.如果以前多計(jì)提了法定盈余公積，需要做反向分錄退回么？3.企業(yè)后期虧損，是否一定先要用法定盈余公積彌補(bǔ)虧損
meizi老師
2023 06/02 13:24
你好1；? ?是的； 要做一筆結(jié)轉(zhuǎn)分錄的 ；2.? ?對(duì)的； 做相反分錄沖 ； 3.? ?可以的??
84785042
2023 06/02 14:16
1.如果以前年度虧損，但今年季度盈利了老板要分紅，那這個(gè)盈利季度分紅前需要提取盈余公積嗎？2.盈余公積一般年末或匯算清繳提取，如果老板想要季度分紅，這時(shí)候需要季度提取盈余公積嗎
meizi老師
2023 06/02 14:17
你好1；? 彌補(bǔ)了虧損之后 才計(jì)算所得稅；? 所得稅計(jì)算后； 計(jì)算出來(lái)凈利潤(rùn) 才計(jì)提盈余公積的；2.? ?是的； 一般年末計(jì)提的?
84785042
2023 06/02 14:33
那就是說(shuō)季度盈利了，老板要分紅，不需要再當(dāng)月計(jì)提法定盈余公積是嗎
meizi老師
2023 06/02 14:34
你好；? ?是的； 年末一起來(lái)計(jì)提的?
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