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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
每月需要計(jì)提 工資是計(jì)提應(yīng)發(fā)工資不是實(shí)發(fā)工資 社保是計(jì)提企業(yè)繳納部分 公積金是計(jì)提企業(yè)繳納部分 對(duì)嗎？除了這些還有啥需要計(jì)提的嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
1．按考勤或產(chǎn)量統(tǒng)計(jì)表計(jì)提工資
借：管理費(fèi)用/制造費(fèi)用/銷售費(fèi)用/生產(chǎn)成本-工資?
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
2.計(jì)提公司承擔(dān)部分社保公積金
借：管理費(fèi)用-社保，公積金
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保，公積金（企業(yè)部分）
3.發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬——工資?
貸：其他應(yīng)付款—社保，公積金（個(gè)人部分）
? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款
4上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保，公積金（企業(yè)部分）
? ? ? 其他應(yīng)付款—社保，公積金（個(gè)人部分）
貸：庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款
5上交個(gè)人所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸：銀行存款
2023 06/02 11:48
84784971 
2023 06/02 12:03
除了這些還有其他啥需要每月計(jì)提的嗎？5月份發(fā)生租賃費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、報(bào)銷員工水電費(fèi)、買空調(diào)費(fèi)、取備用金這些
家權(quán)老師 
2023 06/02 12:07
只要是當(dāng)月已經(jīng)發(fā)生的，還沒(méi)有支付，就需要計(jì)提
84784971
2023 06/02 12:21
單位繳納醫(yī)療部分和單位繳納大額醫(yī)療部分需要計(jì)提嗎？
家權(quán)老師
2023 06/02 14:07
是的，單位角的部分都需要計(jì)提
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