免費(fèi)問答

那后面開業(yè)和攤銷完的分錄對嗎

對的 是這樣的 進(jìn)入營業(yè)期之后開始攤銷

老師，個人部分社保和個人部分公積金，正常應(yīng)該建二級科目在其他應(yīng)收款，還是應(yīng)付職工薪酬下面合適，因?yàn)槲铱唇ㄟ@2個的都有

你看標(biāo)紅的這些，是我朋友的公司的做賬手法， 籌備期： 借：長期待攤費(fèi)用-工資/社保/電費(fèi)/水費(fèi) 貸：銀行存款/現(xiàn)金 開業(yè)之后我看他直接這樣做的 借：管理費(fèi)用-開辦費(fèi) 貸：長期待攤費(fèi)用-工資/社保/電費(fèi)/水費(fèi) 中間正常營業(yè)階段壓根沒走累計攤銷呢？

同學(xué)你好 補(bǔ)攤銷就可以了

好的，謝謝老師 個人部分社保和個人部分公積金，正常應(yīng)該建二級科目在其他應(yīng)收款，還是應(yīng)付職工薪酬下面合適，因?yàn)槲铱唇ㄟ@2個的都有？

同學(xué)你好 1.計提工資 借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2 計提社保（企業(yè)部分） 借：××費(fèi)用（管理/銷售等） ? 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 3 次月發(fā)放工資時 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 4 上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 貸：銀行存款或現(xiàn)金

老師昨天說的長期待攤費(fèi)用-工資/社保/電費(fèi)/水費(fèi)這幾樣費(fèi)用在籌開期間，那就不用計提了。因?yàn)樽唛L期待攤費(fèi)用了是不？等到啥時候開業(yè)了。就不走長期待攤費(fèi)用，直接正常計提繳納就行了哈

同學(xué)你好 水電費(fèi)本來就不用計提 需要計提的就是工資和社保 這倆不管什么時候都要計提

我們之前的公司的水費(fèi)和電費(fèi)咋都計提呢 也是酒店 我有點(diǎn)暈

這個不用計提的哦 可以暫估 但是不能計提

喔那暫估下個月付的時候也對不上上個月暫估的數(shù)啊啥吧

對的 這個是有可能的