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實(shí)務(wù)
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這個(gè)是開的差額發(fā)票，我應(yīng)該怎么做分錄呀 票面有差額
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您好，同學(xué)，請(qǐng)稍等下
2023 05/12 18:08
向陽老師 
2023 05/12 18:16
單位是銷售方還是購買方的？
84784952 
2023 05/12 18:17
我是銷售方
向陽老師
2023 05/12 18:27
借銀行存款5635， 貸主營業(yè)務(wù)收入5635/1.06 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 5635/1.06*6%
84784952
2023 05/12 18:31
怎么做 才能體現(xiàn)出差額 增值稅申報(bào)表里面申報(bào)金額應(yīng)該是5635-5070的金額 但是賬面怎么具體做呢
向陽老師
2023 05/12 18:38
當(dāng)你在做成本，借主營業(yè)務(wù)成本， 應(yīng)交稅費(fèi)簡(jiǎn)易計(jì)稅 貸銀行 就可以了呢
84784952
2023 05/12 18:43
我糾結(jié)的是 最后的差額確認(rèn)的收入 普通行業(yè)小規(guī)模申報(bào)稅 收入通?？蠢麧櫛碇鳡I業(yè)務(wù)收入 但是差額是看收入減去成本之后的金額 也就是營業(yè)收入了。主營業(yè)務(wù)收入科目是不是就虛增收入了。應(yīng)不應(yīng)該是直接表示的差額部分在主營業(yè)務(wù)收入的科目里面呢
84784952
2023 05/12 18:44
我說的是增值稅報(bào)表填寫金額的體現(xiàn)
向陽老師
2023 05/12 18:55
這個(gè)收入是你總的收入÷1.05的收入，因?yàn)樗枚愃歉鶕?jù)差額之前的 所以這里不能是你發(fā)票上面的那個(gè)金額
84784952
2023 05/12 18:59
小規(guī)模納稅人 差額稅率是5 還是3還是說可以按照目前的1%呢 我看票面好像是1%
向陽老師
2023 05/12 19:15
您好，同學(xué)，旅游服務(wù)1%
向陽老師
2023 05/12 19:16
旅游服務(wù)1% 勞務(wù)派遣5%
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