00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師你好，21年和22年的賬上掛了好多賬，就是當(dāng)時(shí)采購(gòu)貨物沒(méi)有給開(kāi)發(fā)票，現(xiàn)在也找不到人了開(kāi)不了發(fā)票了，這個(gè)怎么處理呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，回不來(lái)，回不來(lái)，發(fā)票的就是正常賬戶(hù)入賬就可以了。匯算清繳納稅調(diào)整。
2023 05/10 16:42
84784979 
2023 05/10 16:44
都是以前年度的了，也不知道貨物什么的品名了怎么入賬的
玲老師 
2023 05/10 16:48
你好 問(wèn)下經(jīng)手人再處理
84784979
2023 05/10 16:52
這個(gè)不能直接做調(diào)整嗎，直接沖減利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)可以嗎
84784979
2023 05/10 16:52
這樣到時(shí)匯算清繳的時(shí)候的也不用調(diào)整了
玲老師
2023 05/10 17:01
原來(lái)，這筆業(yè)務(wù)有沒(méi)有入賬？
84784979
2023 05/10 17:09
當(dāng)時(shí)付款時(shí)就只掛賬了
84784979
2023 05/10 17:12
當(dāng)時(shí)入賬都是應(yīng)付賬款的貸方負(fù)數(shù)
玲老師
2023 05/10 17:12
收到貨物時(shí)借庫(kù)存商品貸應(yīng)付賬款或者預(yù)付賬款。
84784979
2023 05/10 17:16
關(guān)鍵問(wèn)題是當(dāng)時(shí)公司不正規(guī)，之前是在代賬公司做的，現(xiàn)在都不知道采購(gòu)的哪些貨物了，有沒(méi)有其他的方法可以調(diào)整的
玲老師
2023 05/10 17:20
你好 先上面這樣記找到原因再調(diào)整
84784979
2023 05/10 17:26
關(guān)鍵是庫(kù)存商品有二級(jí)明細(xì)，做到哪個(gè)二級(jí)明細(xì)里面呢，
84784979
2023 05/10 17:27
麻煩老師針對(duì)我們現(xiàn)在的這個(gè)情況給個(gè)處理方法謝謝
玲老師
2023 05/10 17:29
庫(kù)存商品我知道，二級(jí)科目你自己都不知道，我上哪能知道？
玲老師
2023 05/10 17:29
你看你原來(lái)商品的二級(jí)科目是什么？就先錄一個(gè)，后面查到原因再更正。
84784979
2023 05/10 17:32
關(guān)鍵是這個(gè)原因以后也找不到，就只有這一種方法處理嗎，不能直接用利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)來(lái)處理嗎
玲老師
2023 05/10 17:33
庫(kù)存商品，他不影響利潤(rùn)的，所以不能。
84784979
2023 05/10 17:34
因?yàn)檎{(diào)整以前年度的賬務(wù)呀，因?yàn)槲覀冃∑髽I(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不能用以前年度損益，所以用利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)來(lái)調(diào)整不可以嗎
84784979
2023 05/10 17:34
庫(kù)存商品結(jié)轉(zhuǎn)成本不是直接影響利潤(rùn)的嗎
玲老師
2023 05/10 17:39
結(jié)轉(zhuǎn)成本影響利潤(rùn)，但你前面沒(méi)有說(shuō)結(jié)轉(zhuǎn)成本。
結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄也沒(méi)有寫(xiě)嗎？當(dāng)時(shí)。
84784979
2023 05/10 17:41
你的意思是只能按照你說(shuō)的那種方法來(lái)調(diào)整是嗎，那種方法行不通是嗎
玲老師
2023 05/10 17:42
現(xiàn)在確認(rèn)一下，這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄，原來(lái)有沒(méi)有做？
84784979
2023 05/10 17:43
沒(méi)有做，因?yàn)闆](méi)有發(fā)票就沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)成本
玲老師
2023 05/10 18:02
那就這樣調(diào)整。借未分配利潤(rùn)。貸預(yù)付賬款或者應(yīng)付賬款。
小企業(yè)準(zhǔn)則這樣做，要是企業(yè)準(zhǔn)則用以前年度損益調(diào)整。
閱讀 319
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
106
意見(jiàn)反饋
