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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師你好，21年和22年的賬上掛了好多賬，就是當(dāng)時采購貨物沒有給開發(fā)票，現(xiàn)在也找不到人了開不了發(fā)票了，這個怎么處理呢
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你好，回不來，回不來，發(fā)票的就是正常賬戶入賬就可以了。匯算清繳納稅調(diào)整。
2023 05/10 16:42
84784979 
2023 05/10 16:44
都是以前年度的了，也不知道貨物什么的品名了怎么入賬的
玲老師 
2023 05/10 16:48
你好 問下經(jīng)手人再處理
84784979
2023 05/10 16:52
這個不能直接做調(diào)整嗎，直接沖減利潤分配-未分配利潤可以嗎
84784979
2023 05/10 16:52
這樣到時匯算清繳的時候的也不用調(diào)整了
玲老師
2023 05/10 17:01
原來，這筆業(yè)務(wù)有沒有入賬？
84784979
2023 05/10 17:09
當(dāng)時付款時就只掛賬了
84784979
2023 05/10 17:12
當(dāng)時入賬都是應(yīng)付賬款的貸方負(fù)數(shù)
玲老師
2023 05/10 17:12
收到貨物時借庫存商品貸應(yīng)付賬款或者預(yù)付賬款。
84784979
2023 05/10 17:16
關(guān)鍵問題是當(dāng)時公司不正規(guī)，之前是在代賬公司做的，現(xiàn)在都不知道采購的哪些貨物了，有沒有其他的方法可以調(diào)整的
玲老師
2023 05/10 17:20
你好 先上面這樣記找到原因再調(diào)整
84784979
2023 05/10 17:26
關(guān)鍵是庫存商品有二級明細(xì)，做到哪個二級明細(xì)里面呢，
84784979
2023 05/10 17:27
麻煩老師針對我們現(xiàn)在的這個情況給個處理方法謝謝
玲老師
2023 05/10 17:29
庫存商品我知道，二級科目你自己都不知道，我上哪能知道？
玲老師
2023 05/10 17:29
你看你原來商品的二級科目是什么？就先錄一個，后面查到原因再更正。
84784979
2023 05/10 17:32
關(guān)鍵是這個原因以后也找不到，就只有這一種方法處理嗎，不能直接用利潤分配-未分配利潤來處理嗎
玲老師
2023 05/10 17:33
庫存商品，他不影響利潤的，所以不能。
84784979
2023 05/10 17:34
因?yàn)檎{(diào)整以前年度的賬務(wù)呀，因?yàn)槲覀冃∑髽I(yè)會計準(zhǔn)則不能用以前年度損益，所以用利潤分配-未分配利潤來調(diào)整不可以嗎
84784979
2023 05/10 17:34
庫存商品結(jié)轉(zhuǎn)成本不是直接影響利潤的嗎
玲老師
2023 05/10 17:39
結(jié)轉(zhuǎn)成本影響利潤，但你前面沒有說結(jié)轉(zhuǎn)成本。
結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄也沒有寫嗎？當(dāng)時。
84784979
2023 05/10 17:41
你的意思是只能按照你說的那種方法來調(diào)整是嗎，那種方法行不通是嗎
玲老師
2023 05/10 17:42
現(xiàn)在確認(rèn)一下，這個結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄，原來有沒有做？
84784979
2023 05/10 17:43
沒有做，因?yàn)闆]有發(fā)票就沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本
玲老師
2023 05/10 18:02
那就這樣調(diào)整。借未分配利潤。貸預(yù)付賬款或者應(yīng)付賬款。
小企業(yè)準(zhǔn)則這樣做，要是企業(yè)準(zhǔn)則用以前年度損益調(diào)整。
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