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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，出口退稅額由于資料不齊要退回給稅局，應(yīng)該怎么樣做分錄調(diào)整呢？退稅款之前已退到賬戶上的了。
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您好，同學(xué)，請稍等下
2023 05/08 14:56
84785008 
2023 05/08 15:00
好的 老師 在等您回復(fù)
向陽老師 
2023 05/08 15:12
您好，之前你們收到出口退稅款是這樣做分錄嗎？
借:銀行存款
貸:其他應(yīng)收款--應(yīng)收出口退稅款(增值稅).是的話紅沖分錄或者做相反分錄就可以了。
84785008
2023 05/08 15:19
是的 那進(jìn)項(xiàng)稅額呢 需要怎么樣處理？
向陽老師
2023 05/08 15:35
您好，將這部分做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。
84785008
2023 05/08 15:38
這進(jìn)項(xiàng)稅額不可用轉(zhuǎn)成本？
向陽老師
2023 05/08 15:51
這部分進(jìn)項(xiàng)稅額只是因?yàn)橘Y料不全才被退回來的嗎？那后續(xù)資料齊全還是會(huì)退給你們的，如果進(jìn)成本后續(xù)就不好計(jì)算了。
84785008
2023 05/08 15:54
沒辦法再退給我們的了 資料沒法補(bǔ)齊了 那現(xiàn)在這邊進(jìn)項(xiàng)稅額可以怎么樣處理？
向陽老師
2023 05/08 16:06
您好，可參考以下分錄。 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)。
84785008
2023 05/08 16:09
好的 謝謝老師的回答
向陽老師
2023 05/08 16:12
不客氣，請對我的回復(fù)做出評價(jià)，謝謝啦！
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