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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
@玲竹老師接，其他老師不要接， 我是園林建筑施工企業(yè)、工程**、我是被**方、開出發(fā)票給甲方時(shí)、但還未收到款、如何做分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
您好
請(qǐng)問(wèn)單位有沒有用新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 用工程結(jié)算科目嗎
2023 05/05 16:26
84785028 
2023 05/05 16:27
是內(nèi)賬、這種只是他司**在我司、不算我們的收入吧？
bamboo老師 
2023 05/05 16:28
這個(gè)您單位開具了發(fā)票 就只好算您單位的收入
對(duì)應(yīng)的**單位還有材料發(fā)票之類的開給您單位的吧？
因?yàn)槭且阅久x對(duì)外提供建筑服務(wù)的?
84785028
2023 05/05 16:28
借：應(yīng)收賬款 貸：工程結(jié)算（主營(yíng)業(yè)務(wù)收入） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 您沒有用新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則吧？ 單位有沒有用工程結(jié)算科目？
不能算收入吧？
bamboo老師
2023 05/05 16:29
如果您單位對(duì)外開具了發(fā)票 就是您單位的收入 對(duì)應(yīng)還會(huì)收到對(duì)應(yīng)的成本發(fā)票入賬的
84785028
2023 05/05 16:56
沒有用到新準(zhǔn)則、有用到工程施工
bamboo老師
2023 05/05 16:58
那您就直接用主營(yíng)業(yè)務(wù)收入科目 簡(jiǎn)單一點(diǎn)
您會(huì)收**方的管理費(fèi)的吧？ 收取的時(shí)候會(huì)開具發(fā)票給對(duì)方嗎
84785028
2023 05/05 17:04
收到了款項(xiàng)后、剔出管理費(fèi)轉(zhuǎn)給**方、我司收取些管理費(fèi)、 會(huì)計(jì)分錄呢 借：應(yīng)付賬款嗎？
bamboo老師
2023 05/05 17:05
那稅金不是您單位繳納嗎？
比如銷項(xiàng)10 進(jìn)項(xiàng)也是10? 收入跟利潤(rùn)相符 沒有企業(yè)所得稅？
或者是管理費(fèi)用里面已經(jīng)包含了這些？
84785028
2023 05/05 17:23
收取管理費(fèi)時(shí) 不會(huì)開發(fā)票給對(duì)方
84785028
2023 05/05 17:34
老師，幫我看下呢
bamboo老師
2023 05/05 18:16
那稅金都是平進(jìn)平出么
84785028
2023 05/06 15:33
技術(shù)轉(zhuǎn)讓所得減免企業(yè)所得稅，這個(gè)怎么操作，怎么填匯算清繳
稅務(wù)意思是填寫完這個(gè)以后要退稅，然后就給退回來(lái)了，我這個(gè)是用做投資做實(shí)收資本的
這個(gè)需要我們具體怎么處理一下呢，這個(gè)表我也不會(huì)填呀
bamboo老師
2023 05/06 15:56
匯算清繳的時(shí)候填A(yù)107040減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表
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