當(dāng)有一張海關(guān)進(jìn)口增值稅的票,票值很大,大約61000元,然后4月份做了認(rèn)證后,我們抵扣了3100元,這樣我們還有57900元的稅額,這個稅額就叫留抵稅額嗎?而且由于進(jìn)口增值稅的票進(jìn)項(xiàng)太大,我們認(rèn)證之后可以無期限抵扣嗎,而且我們估計(jì)要抵扣好幾個月,那么分錄要怎么寫才正確。 當(dāng)進(jìn)項(xiàng)>銷項(xiàng) 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)3100 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出多交增值稅)57900 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出多交稅費(fèi))61000 借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 57900 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出多交稅費(fèi))57900 那么我們這個57900可以用于下個月抵扣,就是算留抵稅額嗎?
當(dāng)前位置:財稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答同學(xué)你好
對的
這個算留抵的
2023 05/05 14:24
84784993
2023 05/05 14:31
那么我下個月,又有一個小小的進(jìn)項(xiàng)需要抵扣那么我應(yīng)該怎么做分錄呢,比如我的銷項(xiàng)是2700
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)2700
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出多交增值稅)55200
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(留抵稅額)57900
是這樣做嗎?我疑惑的是,我上個月是將57900掛在了借方的未交增值稅的科目里面,我現(xiàn)在給他寫在貸方的留抵稅額可以嗎
樸老師
2023 05/05 14:43
同學(xué)你好
這個可以的
84784993
2023 05/05 15:18
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) 2500
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出多交增值稅)52700
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(留抵稅額)55200
結(jié)轉(zhuǎn)
借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 52700
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出多交增值稅)52700
之后我有銷項(xiàng)就一直抵扣,直到留底稅額抵扣完畢對嗎,我以上寫的分錄正確嗎,老師
樸老師
2023 05/05 15:30
同學(xué)你好
對的
是這樣的
閱讀 172
描述你的問題,直接向老師提問
相關(guān)問答
查看更多- 老師, 增值稅認(rèn)證抵扣留抵的做賬:借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅1468.25 ,貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅1468.25,那下次抵扣的時候還需要做賬嗎?借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅1468.25,貸:應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅? 94
- 結(jié)轉(zhuǎn)都是借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅沒有另外做分錄:結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng):借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅再借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 1549
- 銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng) 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)時 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng) 這樣結(jié)轉(zhuǎn)對嗎 593
- 老師,本月進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng),結(jié)轉(zhuǎn)。 舉例:借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)13000 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出多交增值稅)13000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)26000 這種情況下,再結(jié)轉(zhuǎn), 借:應(yīng)交稅費(fèi)-多交增值稅 13000 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出多交增值稅)13000 這么做? 412
- 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅200 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額200 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額100 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅100 合并起來 進(jìn)項(xiàng)多了留抵100吧,分錄怎么寫的 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅100 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額100???? 141
最新回答
查看更多- 企業(yè)用銀行承兌犯法嗎 昨天
- 如何理解“轉(zhuǎn)讓人將船舶、航空器和機(jī)動車等交付給受讓人的,應(yīng)當(dāng)認(rèn)定符合《民法典》規(guī)定的善意取得的條件之‘不需要登記的已經(jīng)交付給受讓人’”這句話的意思?物權(quán)的立法變動不是規(guī)定特殊動產(chǎn)是交付生效,“登記對抗”麼? 所以特殊動產(chǎn)到底屬于需要登記還是不需要登記?感覺這兩種說法是矛盾的??! 昨天
- 老師這一題的c項(xiàng)不太懂,麻煩老師講解下可以嗎 昨天
- 香港存款利率計(jì)算器可以用來計(jì)算什么類型的利率? 4天前
- 請問湖南省二套房契稅的稅率是多少? 4天前
趕快點(diǎn)擊登錄
獲取專屬推薦內(nèi)容