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問題已解決
如果本月銷項不夠 進項沒有認證 是不是就不用做結(jié)轉(zhuǎn)了
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同學(xué)您好，學(xué)員您好，是的，對的 如進項10萬 >銷項3萬，不需記賬，如進項3萬 <銷項10萬,則應(yīng)交7萬，轉(zhuǎn)出未交增值7萬即可1、計提時：
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)7
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅7
2、下月交納時：
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅7
貸：銀行存款7
2023 04/26 13:18
84785031 
2023 04/26 13:22
上任會計 每次不管銷項多少 有進項就認證了 她會做一步 應(yīng)交稅費-應(yīng)交稅費 轉(zhuǎn)出未交增值稅 再轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費 未交增值稅。 因為銷項少 進項 不打算認證 我直接放到了 應(yīng)交稅費 待認證。 打算有了足夠銷項再認證抵扣。哪種對呀
易 老師 
2023 04/26 13:42
同學(xué)您好，后一種較好的
84785031
2023 04/26 14:11
再確認一點。那個轉(zhuǎn)出未交增值稅 是不是只有進項認證了 才涉及到這個科目
易 老師
2023 04/26 14:28
同學(xué)您好，學(xué)員您好，是的，對的
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