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實(shí)務(wù)
問題已解決
工資發(fā)放分錄是否正確，麻煩解答下
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)，你好
可以參考
1.計(jì)提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2.計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3.次月發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4.上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
5.上交個(gè)人所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸：銀行存款或現(xiàn)金
2023 04/24 14:21
84785044 
2023 04/24 14:25
有點(diǎn)兒看不懂了
小菲老師 
2023 04/24 14:25
同學(xué)，你好
按照這個(gè)分錄套用就行了
84785044
2023 04/24 14:25
要分5個(gè)分錄嗎？
84785044
2023 04/24 14:25
我都做在一起了
小菲老師
2023 04/24 14:25
同學(xué)，你好
嗯嗯，是的
84785044
2023 04/24 14:28
麻煩老師解答下
小菲老師
2023 04/24 14:28
同學(xué)，你好
你的問題是什么？
84785044
2023 04/24 14:36
我是應(yīng)付
小菲老師
2023 04/24 14:53
同學(xué)，你好
其他應(yīng)付款，應(yīng)該改成其他應(yīng)收款
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