某農(nóng)機(jī)生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,2021年12月發(fā)生以下業(yè)務(wù): ?(1)銷售自產(chǎn)農(nóng)機(jī)整機(jī)一批,取得不含稅銷售額430000元,另收取該批農(nóng)機(jī)的包裝費(fèi)11990元。 ?(2)銷售外購的農(nóng)機(jī)零配件一批,取得含稅銷售額35030元。 ?(3)提供農(nóng)機(jī)維修業(yè)務(wù),開具的發(fā)票上注明不含稅金額32000元。 ?根據(jù)上述資料,回答下列問題: ?(1)銷售自產(chǎn)農(nóng)機(jī)整機(jī)的增值稅銷項稅額是(??? )元。 ?A.57458.7 ? ? ? ?? B.57279.38 ?C.39779.1 ? ? ? ?? D.39690 ?(2)銷售外購的農(nóng)機(jī)零配件的增值稅銷項稅額是(??? )元。 ?A.4553.9 ? ? ? ? ? B.4030 ?C.3152.7 ? ? ? ? ? D.2892.39 ?(3)提供農(nóng)機(jī)維修業(yè)務(wù)應(yīng)繳納增值稅(??? )元。 ?A.4160 ? ? ? ? ?? B.2880 ?C.1920 ? ? ? ? ?? D.960甲公司是A市增值稅一般納稅人,
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速問速答你好同學(xué),稍等回復(fù)你
2023 04/16 22:25
小默老師
2023 04/16 22:29
?(1)銷售自產(chǎn)農(nóng)機(jī)整機(jī)的增值稅銷項稅額=(430000+11990/1.09)*0.09
?(2)銷售外購的農(nóng)機(jī)零配件的增值稅銷項稅額=35030/1.13*0.13
?(3)提供農(nóng)機(jī)維修業(yè)務(wù)應(yīng)繳納增值稅=32000*0.13
84785044
2023 04/16 22:33
能否解答一下第一題的計算思路
小默老師
2023 04/16 22:36
銷售自產(chǎn)農(nóng)機(jī)整機(jī)使用9%稅率,另收取該批農(nóng)機(jī)的包裝費(fèi)作為價外費(fèi)用一并征稅
84785044
2023 04/17 09:22
想問一下一次是只能提一個問題嗎
小默老師
2023 04/17 09:38
嗯嗯是這樣的同學(xué),
閱讀 338
描述你的問題,直接向老師提問
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