免費(fèi)問答

1.某農(nóng)機(jī)生產(chǎn)企業(yè)外購原材料，取得普票注明價(jià)稅合計(jì)50000元，原材料已入庫，另支付給運(yùn)輸企業(yè)運(yùn)輸費(fèi)用3000元，取得增值稅專票。 2.外購農(nóng)機(jī)零配件，取得增值稅專票注明價(jià)款140000元，本月生產(chǎn)領(lǐng)用90000元農(nóng)機(jī)零配件。 3.生產(chǎn)領(lǐng)用9月份外購鋼材一批，成本85000元；將10月份外購鋼材用于職工福利，成本70000元，其中含運(yùn)費(fèi)成本2790元（收到增值稅貨運(yùn)專票），已抵扣進(jìn)項(xiàng)稅。 4.銷售農(nóng)用機(jī)械一批，取得不含稅價(jià)430000元，另收取包裝費(fèi)15000元。 5.銷售一批農(nóng)機(jī)零部件，取得含稅價(jià)39000元。 6.提供農(nóng)機(jī)維修業(yè)務(wù)，開具普票注明價(jià)稅合計(jì)35100元。 ①計(jì)算業(yè)務(wù)1、2進(jìn)項(xiàng)稅額 ②說明業(yè)務(wù)3的增值稅處理 ③計(jì)算業(yè)務(wù)4的銷項(xiàng)稅額 ④計(jì)算業(yè)務(wù)5的銷項(xiàng)稅額 ⑤計(jì)算業(yè)務(wù)6的銷項(xiàng)稅額 ⑥計(jì)算11月應(yīng)納增值稅稅額