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問題已解決
老師，去年12月份的工資我們是在今年1月份發(fā)放，所以我直接計提到今年1月份了，個稅系統(tǒng)里所屬期1月份我申報的是去年12月份的工資，現(xiàn)在這個錯誤已經(jīng)存在了，我怎么調(diào)整
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你好，你可以現(xiàn)在是零申報一個月的
2023 04/14 13:30
84784981 
2023 04/14 13:33
老師，上次就是您回復(fù)我的，還有一個疑問的，就是當(dāng)時您讓我把管理費用調(diào)整到以前年度損益調(diào)整，那計提的應(yīng)付職工薪酬工資這個需要調(diào)整嗎？
84784981
2023 04/14 13:34
我把一月份計提發(fā)放的工資管理費用調(diào)整到以前年度損益調(diào)整，那這個分錄計提的應(yīng)付職工薪酬工資需要調(diào)整嗎
郭老師 
2023 04/14 13:38
曬計提？如果是的話，職工薪酬明細表有一個稅收金額實際金額在這里面增加。
84784981
2023 04/14 13:41
老師，你說的匯算清繳嘛，關(guān)鍵2022年匯算清繳我已經(jīng)做完了，前面幾年工資也是這么計提發(fā)放的，下月計提，下月發(fā)放
郭老師
2023 04/14 13:43
你好，那有在2023年匯算清繳，明年的時候再調(diào)整吧。
84784981
2023 04/14 13:47
我的意思就是去年12月份的工資我們是在1月份發(fā)放，然后我直接是在1月份所屬期申報的，也就是賬務(wù)處理申報的12月份工資直接算作1月份的工資，當(dāng)月計提，當(dāng)月發(fā)放了
郭老師
2023 04/14 13:49
你好，你是提前申報了一個月的個稅呀
84784981
2023 04/14 13:55
那我這個怎么調(diào)整啊
郭老師
2023 04/14 13:58
你好，你這個月零申報一個月不是嗎？讓你這個月所有的都是填寫零。
84784981
2023 04/14 14:00
嗯嗯，我已經(jīng)按照你的意見這個月所有的都是零了，那我賬務(wù)處理除了管理費用調(diào)整到以前年度損益調(diào)整，我計提的那個需要調(diào)整嗎？還有其他什么需要調(diào)整嗎
郭老師
2023 04/14 14:03
你好，做到以前年度損益調(diào)整，不就是調(diào)整了計提
84784981
2023 04/14 14:06
之前是計提借：管理費用工資，貸：應(yīng)付職工薪酬工資，借：應(yīng)付職工薪酬工資，貸銀行存款，調(diào)整的分錄是借以前年度損益調(diào)整，貸：管理費用工資，這樣的話賬務(wù)上應(yīng)付職工薪酬里面不還有這筆管理費用嘛
郭老師
2023 04/14 14:09
你好，這個調(diào)整的是什么業(yè)務(wù)的？
84784981
2023 04/14 14:12
就是調(diào)整的去年12月份工資做在今年1月份的管理費用
郭老師
2023 04/14 14:15
你好，這個是因為你提前做了費用還是怎么了？
84784981
2023 04/14 14:28
老師，我重新理一下，我自己都暈了，怕您被我說暈了，就是我們2022年12月份的工資在2023年1月份發(fā)，我是2023年1月份個稅申報12月份的工資，然后2023年賬務(wù)處理的是直接把1月份發(fā)放的12月份的工資計提為2023年1月份的工資，因為是在2023年1月份發(fā)的12月份工資，我直接賬務(wù)處理做成1月份工資了
郭老師
2023 04/14 14:30
應(yīng)付職工薪酬哪里還有余額，就按照我寫的那一個來做。
84784981
2023 04/14 14:46
我的意思是12月份管理費用工資調(diào)整了，但是應(yīng)付職工薪酬工資這個需要調(diào)整嗎？不然2023年應(yīng)付職工薪酬的合計數(shù)不就多一個12月份計提的這個數(shù)嘛，需要怎么調(diào)整
郭老師
2023 04/14 14:48
你好，不需要的，不用調(diào)整的。
郭老師
2023 04/14 14:49
在職工薪酬明細表里面有一個稅收金額和實際金額，這個金額加上就可以了。
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