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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
2申報(bào)出口免抵退時(shí)，由于稅務(wù)比對(duì)出現(xiàn)異常 （提示該產(chǎn)品是購(gòu)買的不屬于免稅）因此該貨物沒(méi)有申報(bào)出口免抵退，對(duì)應(yīng)的購(gòu)進(jìn)的進(jìn)項(xiàng)也沒(méi)有抵。3月在申報(bào)增值稅時(shí)候，出現(xiàn)該筆出口業(yè)務(wù)的發(fā)票 稅務(wù)自動(dòng)計(jì)算附加稅，
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你好，該筆出口業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅先做認(rèn)證，再做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，出口開(kāi)免稅發(fā)票，申報(bào)增值稅按免稅申報(bào)。
對(duì)應(yīng)的附加稅為進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的金額*附加稅率
2023 04/06 13:23
84784994 
2023 04/06 13:27
哦，就是說(shuō)稅務(wù)系統(tǒng)出現(xiàn)的這部分附加稅 因?yàn)槌隹诿舛?，該比進(jìn)項(xiàng)也是未做抵扣，所以跳出來(lái)的附加稅是不用交稅的 ，要把這個(gè)轉(zhuǎn)出，是這么理解嗎？）
張壹老師 
2023 04/06 13:28
你好，附加稅是要看你看有沒(méi)有交增值稅，或者是有免抵稅額才會(huì)交的，
進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出不一定是要交增值稅的，如果沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)稅時(shí)，這時(shí)候你有進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出才會(huì)要交附加稅
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