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問(wèn)題已解決
老師你好 去年我們抖店企業(yè)店違規(guī) 平臺(tái)走后臺(tái)直接從我們的回款中扣了200元罰款 當(dāng)時(shí)我做的分錄是 借：營(yíng)業(yè)外支出，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，但是當(dāng)時(shí)沒(méi)有給門(mén)開(kāi)發(fā)票 昨天開(kāi)給開(kāi)具 這個(gè)發(fā)票跨年了 請(qǐng)問(wèn)我去年那么做的分錄對(duì)嗎。這個(gè)發(fā)票現(xiàn)在來(lái)了應(yīng)該怎么處理 ？
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對(duì)的，是的，這個(gè)是正確的，你直接把這個(gè)發(fā)票放到去年的憑證后面就行。
2023 03/22 12:56
84784977 
2023 03/22 13:06
可是這個(gè)發(fā)票顯示的日期是2023年啊 去年做的憑證是在2022年
郭老師 
2023 03/22 13:07
借以前年度損益調(diào)整，貸以前年度損益調(diào)整。
郭老師
2023 03/22 13:07
今年調(diào)整就做這一個(gè)。
84784977
2023 03/22 13:09
借 貸都是以前年度損益調(diào)整？、我不懂 這個(gè)罰款是2000元 對(duì)方直接從我們的收入中扣除的，給我們回款就少2000元 你從新給我說(shuō)一下怎么處理吧 我麼沒(méi)有明白你的意思呢
郭老師
2023 03/22 13:09
是的，因?yàn)樯婕暗秸{(diào)整以前年度的。
84784977
2023 03/22 13:11
不可以 直接 把去年的分錄紅沖 然后把這個(gè)罰款費(fèi)用做在今年里嗎
郭老師
2023 03/22 13:14
可以的，可以這么做的，一正數(shù)一負(fù)數(shù)，最后沒(méi)有影響。
84784977
2023 03/22 13:16
借以前年度損益調(diào)整，貸以前年度損益調(diào)整。 這是啥意思 不懂 哪有借貸一個(gè)科目的啊
郭老師
2023 03/22 13:17
一個(gè)代表的是營(yíng)業(yè)外支出，
一個(gè)代表主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，
因?yàn)樗话愣际菗p益類的科目，跨年了用以前年度損益調(diào)整來(lái)代替。
84784977
2023 03/22 13:18
老師我的意思是，我那么做的分錄對(duì)嗎
84784977
2023 03/22 13:24
我去年做的分錄是 借：營(yíng)業(yè)外支出 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 你看對(duì)嗎
郭老師
2023 03/22 13:25
然后再做一個(gè)相反的。
84784977
2023 03/22 13:29
借 借：營(yíng)業(yè)外支出 紅色 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 紅色 是這樣嗎
郭老師
2023 03/22 13:33
對(duì)的，是的，是這么做的。
84784977
2023 03/22 13:37
然后呢 怎么做分錄
郭老師
2023 03/22 13:39
沒(méi)然后啦，已經(jīng)結(jié)束啦。
84784977
2023 03/22 13:43
你沖完不在做一筆正數(shù)分錄嗎 ???/ 不得在做 借：營(yíng)業(yè)外支出 正數(shù) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入正數(shù)
郭老師
2023 03/22 13:49
我去年做的分錄是 借：營(yíng)業(yè)外支出 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 你看對(duì)嗎
2023-03-22 13:24
然后再做一個(gè)相反的。未讀
2023-03-22 13:25
借 借：營(yíng)業(yè)外支出 紅色 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 紅色 是這樣
你連續(xù)嗎
郭老師
2023 03/22 13:49
天，你做了第一個(gè)，我說(shuō)再做一個(gè)相反的，然后你再做了這個(gè)不就是完整啦。
84784977
2023 03/22 14:07
加上去年的分錄 你說(shuō)一共做幾個(gè) 加上去年的 一共3個(gè)分錄 還是加上去年的一共2個(gè)分錄
郭老師
2023 03/22 14:10
借：營(yíng)業(yè)外支出 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
借：營(yíng)業(yè)外支出 紅色 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 紅色
完整的做這兩個(gè)就可以了。
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