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也是再用負(fù)數(shù) 來沖的? ?就是再做一下正數(shù)的?

我是新手，不是很理解

是上個月的憑證，已經(jīng)結(jié)過賬了，

你好? 現(xiàn)在更正就行了? 不理解 就是錯的相反分錄? 金額也不變? 原來沖時不是用了負(fù)數(shù)嗎? ?也還是原來負(fù)數(shù)? ? ?

去年12月份預(yù)付了一筆貨款1200，借： 預(yù)付賬款1200，貸 ：銀行存款1200，1月份的時候收到了這筆退貨，對方把錢退給我們了，應(yīng)該做沖減，但是會計沒注意銀行回單，以為是付款，又做了一筆付款，而且科目還做錯了，做的借：庫存商品 ，貸：銀行存款，然后2月份發(fā)現(xiàn)錯了，她沖紅了1月份的憑證，沖的科目還沖錯了，沖的是借：預(yù)付賬款，貸：銀行存款，應(yīng)該是沖她做的借：庫存商品-1200，貸：銀行存款-1200，更正的是借：銀行存款，貸：預(yù)付賬款，導(dǎo)致預(yù)付賬款貸方有1200余額，請老師更正一下

。借銀行存款付的1200貸庫存商品付的1200。 用負(fù)數(shù)金額。

。那個負(fù)的就是負(fù)數(shù)的意思，打錯了。

這是沖紅，更正呢？現(xiàn)在我預(yù)付賬款貸方還有余額，應(yīng)該是平的

。做正確的分錄，就是借銀行存款貸預(yù)付賬款。 前面先把錯誤的更正了。然后做這筆正確的。

前面沖紅的不是借 銀行存款-1200，貸 庫存商品-1200嗎？而更正的是借 銀行存款，貸 預(yù)付賬款，這樣不還是預(yù)付賬款貸方有余額嗎

因為你第一筆預(yù)付在借方??！所以退回來在貸方就平了。

是先把二個錯的都和上面一樣? 做相反分錄? 金額不變? 后面是一個正確的分錄??

不是的，上個月沖紅的憑證后，已經(jīng)更正了一筆借 銀行存錢，貸 預(yù)付賬款了

那更正完正確了，那就不用再做了。就做一筆正確的就行。