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實(shí)務(wù)
問題已解決
上個(gè)月開具發(fā)票一張，這個(gè)月沖紅開負(fù)數(shù)票，又開了一張正確金額的藍(lán)字發(fā)票。我做帳的時(shí)候是按照稅控盤上的實(shí)際銷售金額和稅額做賬還是先做沖紅的記賬憑證，再做正數(shù)發(fā)票的記賬憑證
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一、先做沖紅的發(fā)票，再按正數(shù)發(fā)票做記賬憑證。
2020 06/15 17:32
84784965 
2020 06/15 17:36
可是實(shí)際業(yè)務(wù)是我一個(gè)月開票幾十張，沖紅也有可能有三四張。我是直接按照稅控盤上的實(shí)際銷售金額和稅額直接做了一張分錄。就是這個(gè)月實(shí)際銷售金額是520000，實(shí)際銷項(xiàng)稅額是15600。那我直接做的借，應(yīng)收賬款-后面是各明細(xì)。貸，主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅。這樣不可以嗎
江老師 
2020 06/15 18:43
沖紅也是對應(yīng)的沖原來的分錄。再按正確的分錄做賬務(wù)處理。
84784965
2020 06/15 19:06
那我的分錄一直就是正負(fù)一抵減，直接按正數(shù)金額做賬的
江老師
2020 06/15 19:15
屬于不規(guī)范的操作，但也是不影響企業(yè)應(yīng)交的增值稅金額。
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