免費(fèi)問答

1、補(bǔ)繳2021年12月賣出廢料收入，教的增值稅和所得稅。2、調(diào)增2020年年度匯繳的業(yè)務(wù)招待費(fèi)，繳的稅得稅。3、把折舊費(fèi)從2020年匯繳的34項(xiàng)調(diào)出來(lái)放到折舊費(fèi)里，沒有繳錢。最天就是在國(guó)稅做的這三項(xiàng)修改。請(qǐng)問現(xiàn)在我具體要怎么操作呢，麻煩老師了。

第一個(gè)任務(wù)你已經(jīng)完成了，不是嗎？現(xiàn)在只需要修改你的財(cái)務(wù)報(bào)表，還有你企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)表，還有年報(bào)不就可以了。 第二個(gè)2022年匯算清繳納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目，第二個(gè)在這里面修改，然后賬務(wù)處理，借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅， 借應(yīng)交稅費(fèi)、企業(yè)所得稅，貸銀行存款 坐到今年

第三個(gè)這個(gè)你看一下應(yīng)補(bǔ)稅款是一個(gè)正數(shù)嗎？你沒有點(diǎn)扣款，如果是的話，你修改了招待費(fèi)之后，直接點(diǎn)扣款就可以了。

款都已經(jīng)繳了，是稅務(wù)分局教我們這么做的，昨天在國(guó)稅大廳都已經(jīng)繳了，我把單子拍給你看，昨天錢都是從老板個(gè)人卡上直接掃的。還有老師 你說(shuō)的這個(gè)是修改電子稅務(wù)局的報(bào)表嗎？我自己的財(cái)務(wù)軟件上要不要修改呢？

你好，你自己軟件里面修改申報(bào)給稅務(wù)局的也修改，為什么需要修改電子稅務(wù)局的，就是因?yàn)槟阗~上的變更了不是嗎？

那你直接都做到今年吧，別做到21年le 如果你做到2021年的話，以21021年的增值稅和所得稅，你再重復(fù)交一次。

老師剛剛說(shuō)的第三個(gè)稅務(wù)局內(nèi)網(wǎng)已經(jīng)幫我都調(diào)整好了，不需要交錢，請(qǐng)問我需要做什么賬務(wù)處理呢？

你好，不交錢就不需要做賬務(wù)處理了。

我自己軟件里2021年的財(cái)務(wù)報(bào)表不好修改啊，需要對(duì)應(yīng)的憑證錄進(jìn)去才好修改，不知道稅務(wù)局讓我修改2021年的報(bào)表干什么，錢都已經(jīng)繳好了，還要改什么

稅務(wù)局要求你們修改的嗎？你跟他說(shuō)直接用以前年度損益調(diào)整來(lái)做吧，我給你寫一下分錄， 借庫(kù)存現(xiàn)金， 貸以前年度損益調(diào)整 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)， 借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)， 貸應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款， 借應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款， 貸銀行 借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費(fèi)附加稅， 借應(yīng)交稅費(fèi)附加稅貸銀行 然后把以前年度損益調(diào)整，月末結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。

這樣做是不是就不用修改電子稅務(wù)局2021年的財(cái)務(wù)報(bào)表啦？什么都不用修改，直接2023年做這個(gè)憑證是嗎？

對(duì)的，是的，是這個(gè)意思的。

他們說(shuō)昨天申報(bào)增值稅的表的收入已經(jīng)改了，不改不好繳款，所以要我把表都改統(tǒng)一

你改了哪一年的報(bào)表？

昨天在國(guó)稅局申報(bào)增值稅的表里面營(yíng)業(yè)收入增加了，我現(xiàn)在也要把營(yíng)業(yè)收入表里的收入也增加是嗎？這個(gè)就涉及到稅金了嗎？，不想他們說(shuō)的改一個(gè)營(yíng)業(yè)收入就行了

你好，你修改了的是哪一個(gè)月份的，2021年的嗎？如果是的話需要修改，反正你申報(bào)表和你賬上的需要一致，你自己決定就行。

國(guó)稅最天申報(bào)的增值稅表是2021年12的

你按照我上面寫的來(lái)做吧，然后匯算清繳的時(shí)候，在2021年納稅調(diào)增，只要保持你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額一致就行，預(yù)繳的時(shí)候就別管了。

老師你好，電子稅務(wù)局的財(cái)務(wù)報(bào)表我都改過來(lái)了，就是改了三個(gè)利潤(rùn)表的營(yíng)業(yè)收入，2021年12的季報(bào)利潤(rùn)表，2021年年報(bào)利潤(rùn)表的營(yíng)業(yè)收入和2022年的年報(bào)利潤(rùn)表的營(yíng)業(yè)收入的年初數(shù)，其他的我都沒改，這樣就行了 我自己財(cái)務(wù)軟件的報(bào)表沒有修改，請(qǐng)問怎么做賬務(wù)處理？ 個(gè)人經(jīng)營(yíng)所得不用改，稅務(wù)局昨天已經(jīng)改好了營(yíng)業(yè)收入，現(xiàn)在就是我該怎么處理這些賬務(wù)問題？

借庫(kù)存現(xiàn)金， 貸以前年度損益調(diào)整 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)， 借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)， 貸應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款， 借應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款， 貸銀行 借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費(fèi)附加稅， 借應(yīng)交稅費(fèi)附加稅貸銀行 然后把以前年度損益調(diào)整，月末結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)

老師還有滯納金，您發(fā)的要分幾個(gè)憑證寫？

可以的，滯納金做營(yíng)業(yè)外支出