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實(shí)務(wù)
問題已解決
提問：老師，預(yù)付給客戶的款，上個(gè)月做成了應(yīng)付賬款，這個(gè)月做了預(yù)付賬款，導(dǎo)致兩個(gè)都有余額，現(xiàn)在要怎么處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，可以這樣做抵消分錄
借：應(yīng)付賬款
貸：預(yù)付賬款?
2023 03/15 19:04
84785006 
2023 03/15 19:05
正確的應(yīng)該是預(yù)付賬款吧？
這樣做，就是把應(yīng)付賬款的金額沖平，是不？
鄒老師 
2023 03/15 19:05
你好，是的，是這樣的
84785006
2023 03/15 19:10
那我預(yù)付賬款的金額也減少了，要是收到發(fā)票，就不平了呀
鄒老師
2023 03/15 19:11
你好，請(qǐng)問是哪里不平了呢?
84785006
2023 03/15 19:17
比如，應(yīng)付賬款余額是5，這個(gè)月做了借：預(yù)付賬款10，貸：銀行存款10。預(yù)付賬款余額是10。合并分錄，借：應(yīng)付賬款5，貸：預(yù)付賬款5。這樣一沖，預(yù)收賬款余額變成5了。
鄒老師
2023 03/15 19:17
你好，這樣是預(yù)付賬款5，代表多付了這么多款項(xiàng)給對(duì)方啊?
84785006
2023 03/15 19:18
那我實(shí)際是多付了10+5啊
鄒老師
2023 03/15 19:19
你好，付款10計(jì)入預(yù)付賬款借方 10，取得發(fā)票5，沖銷預(yù)付賬款5，說明還多付了5才是啊
84785006
2023 03/15 19:20
現(xiàn)在就是發(fā)票還沒有收到啊
84785006
2023 03/15 19:20
也就是說，付出去了15，其中，5掛在應(yīng)付賬款，10掛在預(yù)付賬款
84785006
2023 03/15 19:21
我現(xiàn)在要結(jié)賬，就是應(yīng)付和預(yù)付都有余額，不太行
鄒老師
2023 03/15 19:21
你好，怎么現(xiàn)在又變成了付了15呢
84785006
2023 03/15 19:33
因?yàn)橛?是我上個(gè)月付了，但是我做成了應(yīng)付賬款
鄒老師
2023 03/15 19:34
你好，是上個(gè)月付了5，后面又付了10？?
然后取得發(fā)票是5？
84785006
2023 03/15 19:35
上個(gè)月付了5，做成了應(yīng)付賬款；這個(gè)月付了10，做成了預(yù)付賬款；發(fā)票還沒有收回來，但是結(jié)賬的時(shí)候，系統(tǒng)提示我在音符賬款和預(yù)付賬款都有余額，就預(yù)警。
鄒老師
2023 03/15 19:36
你好，上個(gè)月付了5，做成了應(yīng)付賬款；這個(gè)月付了10，做成了預(yù)付賬款，發(fā)票還沒有收回來，你可以這樣調(diào)整
借：預(yù)付賬款? 5，貸：應(yīng)付賬款 5
這樣做了之后，預(yù)付賬款余額就是借方15了?
84785006
2023 03/15 19:39
應(yīng)付賬款的余額在貸方，是我多付了對(duì)不？
84785006
2023 03/15 19:40
現(xiàn)在就是應(yīng)付賬款的余額在貸方，預(yù)付賬款的余額在借方
鄒老師
2023 03/15 19:40
你好，上個(gè)月付了5，做成了應(yīng)付賬款；這個(gè)月付了10，做成了預(yù)付賬款，發(fā)票還沒有收回來，你可以這樣調(diào)整
借：預(yù)付賬款? 5，貸：應(yīng)付賬款 5
這樣做了之后，預(yù)付賬款余額就是借方15了 ，這種情況是多付了
應(yīng)付賬款的余額在貸方正數(shù)，代表應(yīng)付未付。
應(yīng)付賬款的余額在貸方負(fù)數(shù)，代表多付了?
84785006
2023 03/15 19:41
那現(xiàn)在的問題是，我要把應(yīng)付賬款貸方余額，調(diào)整到預(yù)付賬款，怎么辦？
鄒老師
2023 03/15 19:41
你好，是應(yīng)付賬款貸方余額負(fù)數(shù)嗎？?
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